Ανώνυμη Εταιρία
ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΙΣΑΓΩΓΙΚΗ ΑΥΤΟΚΙΝΗΤΩΝ
ΔΙΤΡΟΧΩΝ και ΜΗΧΑΝΩΝ ΘΑΛΑΣΣΗΣ Α.Ε.Ε.
με δ.τ. «ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε.»
ΑΡ.Γ.Ε.ΜΗ. 122090707000
Γερμανικής Σχολής Αθηνών 10 , 15123 Μαρούσι
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ
ΕΤΑΙΡΙΑΣ & ΟΜΙΛΟΥ
ΧΡΗΣΗΣ ΑΠΟ 1η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2024
ΒΑΣΕΙ ΤΟΥ ΑΡΘΡΟΥ 4 ΤΟΥ Ν.3556/2007
ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ
Σελίδα
ΔΗΛΩΣΕΙΣ ΜΕΛΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ .............................................................................................................. 1
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ (ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ) ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ
2024 ΕΩΣ ΚΑΙ 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2024 ............................................................................................................................................... 2
ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ 01/01/2024 – 31/12/2024 (ΕΦΕΞΗΣ ΚΑΙ «ΔΗΛΩΣΗ») ............................................ 12
ΈΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΤΑΙΡΙΚΩΝ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ......... 35
ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31Η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2024 ........................... 46
ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ....................................................................................................................... 47
ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΟΜΙΛΟΥ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31Η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2024 ... 48
ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΤΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31Η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2024 49
ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 1Η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 31Η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2024.......................... 50
1. ΓΕΝΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ..................................................................................................................................................... 51
2. ΒΑΣΗ ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗΣ ΤΩΝ ΕΤΑΙΡΙΚΩΝ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ .... 51
3. ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΚΡΙΣΕΙΣ, ΕΚΤΙΜΗΣΕΙΣ ΚΑΙ ΥΠΟΘΕΣΕΙΣ ....................................................................... 53
4. ΟΥΣΙΩΔΕΙΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΠΟΛΙΤΙΚΕΣ ............................................................................................................................... 55
5. ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΣΕ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ............................................................................................................ 63
6. ΠΩΛΗΣΕΙΣ ............................................................................................................................................................................... 64
7. ΚΟΣΤΟΣ ΠΩΛΗΘΕΝΤΩΝ ....................................................................................................................................................... 65
8. ΕΞΟΔΑ ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ ................................................................................................................................................................ 65
9. ΕΞΟΔΑ ΔΙΑΘΕΣΗΣ .................................................................................................................................................................. 65
10. ΛΟΙΠΑ ΕΣΟΔΑ ......................................................................................................................................................................... 66
11. ΛΟΙΠΑ ΕΞΟΔΑ ......................................................................................................................................................................... 66
12. ΜΕΡΙΣΜΑ ΑΠΟ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ ............................................................................................................................................... 66
13. ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΕΞΟΔΑ ......................................................................................................................................... 67
14. ΦΟΡΟΣ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ (ΤΡΕΧΩΝ ΚΑΙ ΑΝΑΒΑΛΛΟΜΕΝΟΣ) ......................................................................................... 67
15. ΑΜΟΙΒΕΣ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ ....................................................................................................................................................... 71
16. ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ ........................................................................................................................................................................... 71
17. ΚΕΡΔΗ ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ ............................................................................................................................................................ 72
18. ΕΝΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ .................................................................................................................. 73
18. ΕΝΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ (ΣΥΝΕΧΕΙΑ) ............................................................................................... 74
19. ΥΠΕΡΑΞΙΑ ................................................................................................................................................................................ 75
20. ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΧΡΗΣΗΣ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ....................................................................................................... 76
20. ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΧΡΗΣΗΣ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (ΣΥΝΕΧΕΙΑ) .................................................................................... 77
21. ΑΥΛΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ - ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ .................................................................................................................... 78
22. ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ ........................................................................................................................................................................... 79
23. ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ................................................................................................................................................... 79
24. ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ............................................................................................................................................................ 81
25. ΕΞΟΔΑ ΕΠΟΜΕΝΩΝ ΧΡΗΣΕΩΝ ........................................................................................................................................... 81
26. ΤΑΜΕΙΑΚΑ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ ΚΑΙ ΙΣΟΔΥΝΑΜΑ ........................................................................................................................ 81
27. ΔΙΑΘΕΣΗ ΔΩΡΕΑΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΣΕ ΜΕΛΗ ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ.................................................................................................... 82
28. ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ......................................................................................................................................................... 83
29. ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ ...................................................................................................................................................................... 83
30. ΜΕΡΙΣΜΑΤΑ ............................................................................................................................................................................ 84
31. ΠΡΟΒΛΕΨΗ ΓΙΑ ΑΠΟΖΗΜΙΩΣΗ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ ............................................................................................................... 84
32. ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ & ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΣΥΜΒΑΣΕΙΣ .............................................................................. 86
33. ΔΑΝΕΙΑ ..................................................................................................................................................................................... 87
34. ΛΟΙΠΕΣ ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ................................................................................................................. 90
35. ΣΚΟΠΟΙ ΚΑΙ ΠΟΛΙΤΙΚΕΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΚΙΝΔΥΝΩΝ ....................................................................................................... 90
36. ΑΜΟΙΒΕΣ ΕΛΕΓΚΤΩΝ ............................................................................................................................................................ 93
37. ΔΕΣΜΕΥΣΕΙΣ ΚΑΙ ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ....................................................................................................... 93
38. ΛΟΙΠΕΣ ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ .................................................................................................................... 93
39. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ - ΥΠΟΛΟΙΠΑ ΜΕ ΣΗΜΑΝΤΙΚΑ ΣΥΝΔΕΜΕΝΑ ΜΕΡΗ ............................................................................. 94
40. ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΟΥΣ ΤΟΜΕΙΣ ............................................................................................................... 97
41. ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΜΕΤΑ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΤΗΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ .......................... 98
ΠΙΝΑΚΑΣ ΑΝΤΙΣΤΟΙΧΙΑΣ ΠΑΡΑΠΟΜΠΩΝ ΜΕ ΤΙΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΤΟΥ ΑΡΘΡΟΥ 10 ΤΟΥ Ν.3401/2005 .......................... 99
1
ΔΗΛΩΣΕΙΣ ΜΕΛΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
(σύμφωνα με το άρθρο 4 παρ.2γ. του Ν.3556/2007)
Οι παρακάτω υπογράφοντες κ.κ.:
1. Πάρης Κυριακόπουλος, Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου και Διευθύνων Σύμβουλος της Εταιρίας.
2. Κρίτων Αναβλαβής Αντιπρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου
3. Κωνσταντίνος Μητρόπουλος μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου & Πρόεδρος της Επιτροπής Ελέγχου,
ειδικά προς τούτο ορισθέντες από το Διοικητικό Συμβούλιο κατά τη σημερινή του (30.04.2025) συνεδρίαση.
ΔΗΛΩΝΟΥΜΕ ΟΤΙ:
Εξ όσων γνωρίζουμε:
1. Οι συνημμένες Εταιρικές και Ενοποιημένες Χρηματοοικονομικές Καταστάσεις της Εταιρίας και του Ομίλου
ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε. για τη χρήση από 1 Ιανουαρίου 2024 έως 31 Δεκεμβρίου 2024, οι οποίες καταρτίσθηκαν σύμφωνα
με τα ισχύοντα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς όπως έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση,
απεικονίζουν κατά τρόπο αληθή τα στοιχεία του Ενεργητικού και του Παθητικού, τα Ίδια Κεφάλαια, την Κατάσταση Συνολικού
Εισοδήματος της Εταιρίας, καθώς και των θυγατρικών εταιρειών που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση εκλαμβανομένων ως
σύνολο, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο άρθρο 4 παράγραφος 2 του Ν.3556/2007.
2. Η ετήσια έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου επί αυτών των Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων, απεικονίζει κατά
τρόπο αληθή την εξέλιξη τις επιδόσεις και τη θέση της Εταιρίας καθώς και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στις
ενοποιημένες Χρηματοοικονομικές Καταστάσεις, εκλαμβανομένων στο σύνολο, συμπεριλαμβανόμενης της περιγραφής των
κυριότερων κινδύνων και αβεβαιοτήτων που αντιμετωπίζουν.
Μαρούσι, 30 Απριλίου 2025
Πάρης Κυριακόπουλος
Κρίτων Αναβλαβής
Πρόεδρος Δ.Σ. & Δ/νων Σύμβουλος
Αντιπρόεδρος Δ.Σ.
2
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ (ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ) ΤΗΣ
ΧΡΗΣΗΣ
1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ 2024 ΕΩΣ ΚΑΙ 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2024
Κυρίες και Κύριοι Μέτοχοι,
Η ετήσια έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου αφορά την εταιρική χρήση 2024 (1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2024), συντάχθηκε και
είναι εναρμονισμένη με τις σχετικές διατάξεις των άρθρων 150, 152 & 153 του Νόμου 4548/2018, του νόμου 3556/2007 (Φ.Ε.Κ
91Α/30.4/2007) και τις επ΄ αυτού εκτελεστικές αποφάσεις της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς και ιδίως την Απόφαση με αριθμό 7/448/11-10-
2007 του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς.
Η παρούσα έκθεση περιλαμβάνει όλες τις σημαντικές επιμέρους θεματικές ενότητες, οι οποίες είναι απαραίτητες, σύμφωνα με το παραπάνω
αναφερόμενο νομοθετικό πλαίσιο και απεικονίζει κατά τρόπο αληθή όλες τις αναγκαίες κατά νόμο πληροφορίες, προκειμένου να εξαχθεί μια
ουσιαστική και εμπεριστατωμένη ενημέρωση για την δραστηριότητα κατά την εν λόγω χρονική περίοδο και τη συνολική πορεία της εταιρίας
«ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε» (εφεξής καλούμενη ως Εταιρία) και του Ομίλου στον οποίο ενοποιούνται οι εξής εταιρίες:
1. ΜΟΤΟΔΙΚΤΥΟ M.Α.Ε. με έδρα στην Ελλάδα και ποσοστό συμμετοχής 100%
2. MOTODYNAMICS SRL με έδρα στη Ρουμανία και ποσοστό συμμετοχής 100%
3. MOTODYNAMICS LTD με έδρα στη Βουλγαρία και ποσοστό συμμετοχής 100%
4. ΛΑΙΟΝ ΡΕΝΤΑΛ Μ.Α.Ε. με έδρα στην Ελλάδα και ποσοστό συμμέτοχης 100%
Η Έκθεση περιλαμβάνεται αυτούσια μαζί με τις Χρηματοοικονομικές Καταστάσεις της Εταιρίας και του Ομίλου και τα λοιπά από το νόμο
απαιτούμενα στοιχεία και δηλώσεις στην Ετήσια Οικονομική Έκθεση που αφορά τη χρήση 2024.
1) Συνολική πορεία της Εταιρίας και του Ομίλου κατά το 2024
Στους παρακάτω πίνακες παρουσιάζονται τα κύρια στοιχεία της Κατάστασης Συνολικού Εισοδήματος και της Κατάστασης
Χρηματοοικονομικής Θέσης των χρήσεων 2024 & 2023 σε επίπεδο Ομίλου και Εταιρίας.
Κατάσταση Συνολικού Εισοδήματος:
Κύκλος Εργασιών:
Ο κύκλος εργασιών του Ομίλου ανήλθε σε €196 εκ. έναντι €170 εκ. το 2023, σημειώνοντας αύξηση 15,3%. Αντίστοιχα ο κύκλος εργασιών
της Εταιρίας ανήλθε σε €127,8 εκ. έναντι €110,6 εκ. το 2023 σημειώνοντας αύξηση 15,6%.
Όμιλος
Εταιρία
01.01-31.12.2024
01.01-31.12.2023
01.01-31.12.2024
01.01-31.12.2023
Κύκλος εργασιών
196.050.764
169.970.689
127.795.952
110.566.974
Κέρδη προ Φόρων, Τόκων & Αποσβέσεων
29.163.582
29.076.716
10.567.538
9.612.038
% επί των πωλήσεων
14,9%
17,1%
8,3%
8,7%
Λειτουργικά κέρδη/ζημιές
16.364.321
17.668.423
7.788.335
7.474.210
% επί των πωλήσεων
8,3%
10,4%
6,1%
6,8%
Αποτελέσματα προ φόρων
13.275.664
15.346.344
9.098.802
8.850.517
Αποτελέσματα μετά από φόρους
9.741.119
11.514.961
7.369.497
6.918.867
Κέρδη προ Φόρων, Τόκων & Αποσβέσεων
Τα κέρδη προ φόρων, τόκων και αποσβέσεων του Ομίλου διαμορφώθηκαν σε €29,2 εκ. έναντι €29,1 εκ. το 2023 σημειώνοντας αύξηση
0,3%. Αντίστοιχα τα κέρδη προ φόρων τόκων & αποσβέσεων της μητρικής διαμορφώθηκαν σε €10,6 εκ . έναντι €9,6 εκ. το 2023
σημειώνοντας αύξηση 9,9%.
Όμιλος
Εταιρία
01.01-31.12.2024
01.01-31.12.2023
01.01-31.12.2024
01.01-31.12.2023
Κέρδη μετά από φόρους
9.741.119
11.514.961
7.369.497
6.918.867
Φόροι
(3.534.545)
(3.831.383)
(1.729.306)
(1.931.650)
Τόκοι / Έσοδα από μερίσματα
(3.088.657)
(2.322.078)
1.310.467
1.376.307
Αποσβέσεις
(12.799.261)
(11.408.293)
(2.779.203)
(2.137.829)
Κέρδη προ Φόρων Τόκων και
Αποσβέσεων (EBITDA)
29.163.582
29.076.716
10.567.538
9.612.038
Λειτουργικά Αποτελέσματα
3
Τα λειτουργικά κέρδη του Ομίλου διαμορφώθηκαν σε κέρδη €16,4 εκ. έναντι €17,7 εκ. το 2023 σημειώνοντας μείωση 7,4%. Αντίστοιχα
τα λειτουργικά κέρδη της Εταιρίας διαμορφώθηκαν σε €7,8 εκ. έναντι €7,5 εκ. το 2023 σημειώνοντας αύξηση 4,2%.
Αποτελέσματα χρήσης προ φόρων & μετά από φόρους:
Τα κέρδη προ φόρων του Ομίλου διαμορφώθηκαν σε €13,3 εκ. έναντι €15,3 εκ. το 2023 σημειώνοντας μείωση 13,5% , ενώ τα κέρδη μετά
από φόρους του Ομίλου διαμορφώθηκαν σε €9,7 εκ. έναντι €11,5 εκ. το 2023 σημειώνοντας μείωση 15,4%.
Τα κέρδη προ φόρων της Εταιρίας διαμορφώθηκαν σε €9,1 εκ. έναντι €8,9 εκ. το 2023 σημειώνοντας αύξηση 2,8%, ενώ τα κέρδη μετά
από φόρους διαμορφωθήκαν σε €7,4 εκ. έναντι €7 εκ. το 2023 σημειώνοντας αύξηση 6,5%.
Μακροπρόθεσμο Ενεργητικό (εκτός ΔΠΧΑ 16)
Όμιλος
Εταιρία
31-Δεκ-24
31-Δεκ-23
31-Δεκ-24
31-Δεκ-23
Ενσώματες Ακινητοποιήσεις
64.258.560
55.679.137
8.378.845
7.634.555
Άυλα περιουσιακά στοιχεία
1.280.356
786.225
761.854
596.991
Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις
1.574.720
2.571.060
715.637
609.175
Λοιπά μακροπρόθεσμα στοιχεία ενεργητικού
1.530.315
1.165.551
433.955
427.501
68.643.950
60.201.973
10.290.291
9.268.221
Συμμετοχές σε θυγατρικές επιχειρήσεις
28.303.646
27.807.292
Υπεραξία
2.134.760
2.134.760
Σύνολο μακροπρόθεσμου ενεργητικού
70.778.710
62.336.733
38.593.937
37.075.513
Κατά το 2024 το μακροπρόθεσμο ενεργητικό (εξαιρώντας την επίδραση του ΔΠΧΑ16) του Ομίλου παρουσίασε αύξηση 13,54% έναντι
του 2023 κυρίως λόγω της αύξησης του στόλου αυτοκινήτων της Sixt. Αντίστοιχα το μακροπρόθεσμο ενεργητικό της Εταιρίας
παρουσίασε αύξηση 4,10% έναντι του 2023.
Κεφάλαιο Κίνησης (εκτός διαθέσιμα, βραχυπρόθεσμα δάνεια, ΔΠΧΑ 16)
Όμιλος
Εταιρία
31-Δεκ-24
31-Δεκ-23
31-Δεκ-24
31-Δεκ-23
Αποθέματα
25.354.167
22.643.255
18.857.904
16.471.697
Εμπορικές απαιτήσεις
7.644.130
8.747.524
3.920.893
2.581.482
Απαιτήσεις από θυγατρικές επιχειρήσεις
-
-
4.628.052
4.296.889
Έξοδα επομένων χρήσεων
2.691.620
843.575
419.652
366.903
Λοιπές απαιτήσεις
2.571.018
1.017.945
2.216.993
851.239
38.260.935
33.252.299
30.043.493
24.568.210
Εμπορικές υποχρεώσεις
20.715.027
24.767.863
15.494.995
18.115.613
Υποχρεώσεις από συμβάσεις
2.877.932
3.879.118
2.341.979
3.194.811
Φόροι εισοδήματος πληρωτέοι
1.205.876
1.836.347
980.849
1.419.791
Λοιπές βραχ. Υποχρεώσεις
4.714.749
4.525.585
2.166.922
2.368.585
29.513.584
35.008.913
20.984.744
25.098.799
Κεφάλαιο Κίνησης
8.747.351
(1.756.614)
9.058.749
(530.589)
Κατά το 2024, το Κεφάλαιο Κίνησης (χωρίς τον καθαρό δανεισμό) του Ομίλου διαμορφώθηκε σε €8,8 εκ. και αντίστοιχα της Εταιρίας σε
€9,1 εκ. To 2024 η Εταιρία και ο Όμιλος, ανταποκρίθηκαν χωρίς κανένα πρόβλημα στις υποχρεώσεις τους προς τους προμηθευτές και τις
τράπεζες και συνεπώς δεν υπάρχουν ληξιπρόθεσμες οφειλές με 31 Δεκεμβρίου 2024. Επίσης, διαθέτουν καλή πιστοληπτική ικανότητα,
γεγονός που επιβεβαιώνεται από το ύψος των πιστωτικών γραμμών οι οποίες, στις 31 Δεκεμβρίου 2024 ανέρχονταν σε € 26,0 εκ. σε
επίπεδο Εταιρίας και € 84,5 εκ. σε επίπεδο Ομίλου συμπεριλαμβανομένου ορίου εγγυητικών επιστολών ποσού €2,7
εκ. Κατά την
31.12.2024, η Εταιρία έχει κάνει χρήση αυτών των πιστωτικών γραμμών για δάνεια και εγγυητικές επιστολές ποσού €14,1 εκ. και ο Όμιλος
ποσού €46,16 εκ.
Καθαρός δανεισμός:
Όμιλος
Εταιρία
31-Δεκ-24
31-Δεκ-23
31-Δεκ-24
31-Δεκ-23
Μακροπρόθεσμα δάνεια
38.450.000
21.440.000
10.500.000
-
Βραχυπρόθεσμα δάνεια
6.119.824
7.395.493
3.619.824
6.395.493
Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα
(5.472.381)
(2.536.851)
(135.022)
(42.286)
Καθαρός δανεισμός
39.097.442
26.298.642
13.984.802
6.353.207
4
Για τον υπολογισμό του καθαρού δανεισμού έχει ληφθεί υπόψη μόνο ο τραπεζικός δανεισμός χωρίς την επίδραση του ΔΠΧΑ16. Κατά το
2024 ο καθαρός δανεισμός του Ομίλου διαμορφώθηκε στα € 39,1 εκ. παρουσιάζοντας αύξηση 48,67% έναντι του 2023. Η αύξηση, οφείλεται
στη λήψη μακροπρόθεσμων δανείων από την ΛΑΙΟΝ ΡΕΝΤΑΛ Α.Ε., ύψους €8 εκ., για τη χρηματοδότηση της αύξησης του στόλου
αυτοκινήτων της και στη λήψη δανείων από την Εταιρία, ύψους €7,5 εκ. για την κάλυψη αναγκών σε κεφάλαιο κίνησης. Κατά την 31.12.2024
η Εταιρία έχει €10,5 εκ. μακροπρόθεσμο δανεισμό και €3,6 εκ. βραχυπρόθεσμο δανεισμό.
2) Αναφορά των σημαντικών γεγονότων που έλαβαν χώρα κατά τη διάρκεια της χρήσης
Στις 23 Μαΐου 2024 συνήλθε η Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων της Εταιρίας και ενέκρινε τα κάτωθι:
Την παροχή έγκρισης για την απόκτηση ιδίων μετοχών της Εταιρίας, σύμφωνα με τα άρθρα 49 και 50 του ν. 4548/2018. Τη διάθεση έως
67.441 ιδίων μετοχών που έχει αποκτήσει η Εταιρία σε διευθυντικά στελέχη αυτής και των θυγατρικών της εταιριών, με σκοπό την
επιβράβευσή τους για τις προσπάθειές τους και τη συνεισφορά τους στην επίτευξη των στόχων του Ομίλου κατά το έτος 2023, σύμφωνα
με τις διατάξεις του άρθρου 114 του νόμου 4548/2018. Την παράταση έως την 31.12.2031 του απώτατου χρόνου δωρεάν διάθεσης των
έως 731.250 ιδίων μετοχών που αποφάσισε η Τακτική Γενική Συνέλευση της 12.06.2023, υπό τους ίδιους όρους και προϋποθέσεις.
Για την χρήση 2023, η Τακτική Γενική Συνέλευση της 23 Μαΐου 2024, μετά από πρόταση του Διοικητικού Συμβουλίου, αποφάσισε, τη
διανομή μερίσματος ποσού ευρώ 3.618.000,00 από τα κέρδη εις νέον με 31 Δεκεμβρίου 2023 η οποία πραγματοποιήθηκε την 3η Ιουνίου
2024.
Σε εφαρμογή της από 23.05.2024 απόφασης της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων της Εταιρίας για τη δωρεάν διάθεση, έως την
31.12.2031 και με υποχρέωση διακράτησης για χρονικό διάστημα 2 ετών, έως 731.250 ιδίων μετοχών της Εταιρίας σε διευθυντικά στελέχη
της Εταιρίας και των θυγατρικών της και σύμφωνα με τους όρους της, κατ’ εξουσιοδότηση αυτής, στις 09 Οκτωβρίου 2024 το Διοικητικό
Συμβούλιο της Εταιρίας καθόρισε του ειδικότερους όρους της ανωτέρω διάθεσης, τους δικαιούχους και τα κριτήρια προσδιορισμού του
ακριβή αριθμού μετοχών που θα λάβουν.
Το 2024,
η Εταιρία στο πλαίσιο κάλυψης αναγκών της σε κεφάλαιο κίνησης σύναψε μακροπρόθεσμο δάνειο χωρίς εξασφαλίσεις ποσού €5,0
εκ. και διάρκειας 2 ετών και κοινό ομολογιακό δάνειο χωρίς εξασφαλίσεις ποσού €6 εκ. και διάρκειας 3 ετών. Επιπρόσθετα η θυγατρική
εταιρία ΛΑΙΟΝ ΡΕΝΤΑΛ ΜΑΕ στο πλαίσιο κάλυψης αναγκών της για την αγορά αυτοκινήτων σύναψε ομολογιακό δάνειο με εμπράγματες
εξασφαλίσεις ποσού €6 εκ. και διάρκειας 3 ετών.
3) Προβλεπόμενη πορεία του Ομίλου
Για το επόμενο έτος, αναμένεται να συνεχιστεί η ανάπτυξη στην εγχώρια και στις διεθνείς αγορές δικύκλων, καθώς και η αύξηση του
εισερχόμενου τουρισμού, παράγοντες που θα συνεισφέρουν θετικά στα οικονομικά μεγέθη του Ομίλου. Αντιθέτως, η αγορά αυτοκινήτου
και θαλάσσιων σκαφών προβλέπεται να παραμείνει στάσιμη, με τη στρατηγική του Ομίλου να εστιάζει στην αύξηση του μεριδίου αγοράς
με διατήρηση των περιθωρίων κέρδους στις δραστηριότητες αυτές. Ο ανταγωνισμός στον κλάδο ενοικίασης αυτοκινήτων εκτιμάται ότι
θα ενταθεί, ασκώντας πίεση στα περιθώρια κέρδους. Η εταιρεία μας προσβλέπει σε περαιτέρω ανάπτυξη των υπηρεσιών της, ως βασικό
στρατηγικό πυλώνα για την ενίσχυση της ηγετικής θέσης της στο premium rent-a-car.
Η αποκλιμάκωση του πληθωρισμού και η μείωση των επιτοκίων αναμένεται να συμβάλουν θετικά στη βελτίωση των περιθωρίων του
Ομίλου. Το παγκόσμιο οικονομικό και γεωπολιτικό περιβάλλον παραμένει ιδιαίτερα ρευστό, τόσο λόγω ενδεχόμενης κλιμάκωσης των
εντάσεων σε Ουκρανία και Μέση Ανατολή, όσο και λόγω της επίδρασης στο ευρύτερο οικονομικό περιβάλλον των πολιτικών που
πρόσφατα εξαγγέλθηκαν από τις ΗΠΑ. Η Διοίκηση παρακολουθεί στενά τις εξελίξεις, διατηρεί υψηλό επίπεδο προσαρμοστικότητας και
προβαίνει σε όλες τις απαραίτητες ενέργειες για τη διατήρηση της κερδοφορίας και της απόδοσης στα Απασχολούμενα Κεφάλαια
(Return on Capital Employed).
4) Πληροφορίες που αναφέρονται στην απόκτηση ίδιων μετοχών
Σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 49 του Ν. 4548/2018, η Εταιρία μπορεί μετά από απόφαση της Γενικής Συνέλευσης των μετόχων
της, να αποκτήσει μετοχές της, που αντιστοιχούν κατ’ ανώτατο όριο, στο 10% του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου της. Η
υλοποίηση τέτοιων αποφάσεων της Γενικής Συνέλευσης γίνεται με αποφάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου ή των προσώπων στα οποία
το Διοικητικό Συμβούλιο έχει εκχωρήσει τη σχετική αρμοδιότητα.
Κατ’ εφαρμογή των ανωτέρω διατάξεων, η Γενική Συνέλευση των Μετόχων της Εταιρίας της 23 Μαΐου 2024, ενόψει της λήξης στις
16.06.2024 του Προγράμματος Απόκτησης Ιδίων Μετοχών της Εταιρίας που είχε εγκρίνει η από 16.06.2022 Τακτική Γενική Συνέλευση
των Μετόχων, ενέκρινε νέο Πρόγραμμα Αγοράς Ιδίων Μετοχών, σύμφωνα με τα άρθρα 49 και 50 του ν. 4548/2018, διετούς διάρκειας
(ήτοι από την 23.05.2024 έως την 23.05.2026), για την απόκτηση από την Εταιρία έως 1.500.000 ιδίων μετοχών, οι οποίες αντιστοιχούν
σε ποσοστό 4,98% (ήτοι μικρότερο του 1/10) του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας. Ως ανώτατη τιμή κτήσης ορίστηκε
το ποσό των Ευρώ έξι (€6,00) και κατώτατη τιμή κτήσης το ποσό των τριάντα έξι λεπτών του Ευρώ (€ 0,36). Το Διοικητικό Συμβούλιο
της Εταιρίας, στην από 11.06.2024 συνεδρίασή του, ομόφωνα αποφάσισε έναρξη της εφαρμογής του Προγράμματος απόκτησης ιδίων
μετοχών σύμφωνα με τους παραπάνω όρους.
Σε εφαρμογή της από 23.05.2024 απόφασης της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων της και σύμφωνα με τους όρους της, κατ’
εξουσιοδότηση αυτής, από 11.06.2024 απόφασης του Διοικητικού της Συμβουλίου, στις 26.06.2024, 28.06.2024 και 12.07.2024 διέθεσε
δωρεάν, με εξωχρηματιστηριακή μεταβίβαση, σε στελέχη της ίδιας και των θυγατρικής της, «LION RENTAL Μ.Α.Ε.» και
«ΜΟΤΟΔΙΚΤΥΟ Μ.Α.Ε.» ειδικώς αναφερόμενα στην ανωτέρω απόφαση του Διοικητικού της Συμβουλίου, συνολικά 67.441 ίδιες
μετοχές (κοινές ονομαστικές μετά ψήφου), συνολικής αξίας €188.674,73 που προκύπτει λαμβάνοντας υπόψη την τιμή κλεισίματος της
προηγούμενης εργάσιμης ημέρας της ημερομηνίας διάθεσης των μετοχών.
5
Οι ως άνω ίδιες μετοχές, που διατέθηκαν δωρεάν στα ανωτέρω στελέχη, χωρίς υποχρέωση διακράτησης, αποκτήθηκαν από την Εταιρία
δυνάμει των από 26.06.2020 και 16.06.2022 αποφάσεων της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων της Εταιρίας και των από
03.08.2020 και 06.07.2022, αντίστοιχα, αποφάσεων του Διοικητικού της Συμβουλίου, με μέση τιμή κτήσης €2,61118 ανά μετοχή. Στις
31.12.2024 η Εταιρία κατέχει συνολικά 656.685 ίδιες μετοχές, οι οποίες αντιστοιχούν σε ποσοστό 2,18% του συνόλου των μετοχών της.
5) Κυριότεροι κίνδυνοι και αβεβαιότητες.
Κάτωθι περιγράφονται αναλυτικά οι επιχειρηματικοί κίνδυνοι και οι αβεβαιότητες που αφορούν τον Όμιλο καθώς και οι σχετικές
ενέργειες της Διοίκησης.
Διαχείριση Χρηματοοικονομικών κινδύνων:
Θα Μεταβολές επιτοκίων:
Η χρηματοδότηση των αναγκών σε κεφάλαιο κίνησης καθώς και των ετήσιων επενδύσεων σε ενσώματα και ασώματα περιουσιακά
στοιχεία γίνεται μέσω τραπεζικού δανεισμού. Η Εταιρία και ο Όμιλος, έχουν τη δυνατότητα να δανείζονται με ικανοποιητικούς όρους και
εφόσον κρίνεται σκόπιμο να εφαρμόζει τεχνικές αντιστάθμισης κινδύνου (hedging) έναντι των ανοδικών τάσεων των επιτοκίων
συνάπτοντας προθεσμιακές συμφωνίες επιτοκίων δανεισμού (FRA’s). Εντός του 2023 η θυγατρική ΛΑΙΟΝ ΡΕΝΤΑΛ ΜΑΕ, σύναψε
σύμβαση παροχής υπηρεσιών αναφορικά με προϊόν διαχείρισης επιτοκιακού κινδύνου (interest rate swap) για τη μεταβολή του επιτοκίου
της εταιρείας από κυμαινόμενο σε σταθερό για ποσό δανείου €10 εκ. και διάρκεια έως 31.12.2024.
Συναλλαγματικοί Κίνδυνοι:
Η μητρική και οι θυγατρικές εσωτερικού δεν επηρεάζονται από τη μεταβολή της ισοτιμίας των νομισμάτων καθώς συναλλάσσονται κυρίως
σε ευρώ.
Όσον αφορά στις θυγατρικές εταιρίες του εξωτερικού, για μεν εκείνη της Βουλγαρίας, αφενός το μεγαλύτερο ποσοστό των υποχρεώσεών
της είναι εκπεφρασμένο σε ευρώ, αφετέρου η ισοτιμία του τοπικού νομίσματος σε σχέση με το ευρώ, είναι «κλειδωμένη». Για τη θυγατρική
στη Ρουμανία, το μεγαλύτερο μέρος των υποχρεώσεών της είναι εκπεφρασμένο σε ευρώ και οι υποχρεώσεις της εξοφλούνται σε μηνιαία
βάση.
Κίνδυνος Ρευστότητας:
Η Εταιρία και ο Όμιλος, ανταποκρίνονται χωρίς κανένα πρόβλημα στις υποχρεώσεις τους προς τους προμηθευτές και τις τράπεζες και
δεν υπάρχουν ληξιπρόθεσμες οφειλές. Επίσης, διαθέτουν καλή πιστοληπτική ικανότητα, γεγονός που επιβεβαιώνεται από το ύψος των
πιστωτικών γραμμών οι οποίες, την 31 Δεκεμβρίου 2024 ανέρχονταν σε € 26,0 εκ. σε επίπεδο Εταιρίας και € 84,5 εκ. σε επίπεδο Ομίλου
συμπεριλαμβανομένου ορίου εγγυητικών επιστολών ποσού €2,7
εκ. Κατά την 31.12.2024, η Εταιρία έχει κάνει χρήση αυτών των
πιστωτικών γραμμών για δάνεια και εγγυητικές επιστολές ποσού €14,1 εκ. και ο Όμιλος ποσού € 46,16 εκ.
Διαχείριση κεφαλαίου:
Ο Όμιλος διατηρεί μία βέλτιστη κεφαλαιακή διάρθρωση με σκοπό την διασφάλιση της ικανότητάς του να συνεχίζει τη δραστηριότητα
και να εξασφαλίζει την ανάπτυξη και τις αποδόσεις για τους μετόχους του. Η διαχείριση της κεφαλαιακής διάρθρωσης γίνεται στα
πλαίσια των αναγκών του και σύμφωνα με τις εκάστοτε οικονομικές εξελίξεις. Η κεφαλαιακή επάρκεια του Ομίλου παρακολουθείται
στενά με βάση τους κατάλληλους χρηματοοικονομικούς δείκτες.
Πιστωτικός Κίνδυνος:
Ο Όμιλος εκτίθεται σε πιστωτικό κίνδυνο που προέρχεται κυρίως από την ενδεχόμενη αδυναμία είσπραξης υπολοίπων πελατών. Στα
πλαίσια ελέγχου του πιστωτικού κινδύνου εφαρμόζει με συνέπεια σαφή πιστωτική πολιτική που παρακολουθείται και αξιολογείται σε
συνεχή βάση, ώστε οι χορηγούμενες πιστώσεις να μην υπερβαίνουν το ανά πελάτη ορισθέν πιστωτικό όριο.
Κίνδυνος μακροοικονομικού και επιχειρησιακού περιβάλλοντος στην Ελλάδα , στο εξωτερικό και γεωπολιτικές εξελίξεις:
Ο κίνδυνος μακροοικονομικού και επιχειρησιακού περιβάλλοντος προκύπτει από εξωγενείς παράγοντες του κοινωνικοοικονομικού
κυρίως περιβάλλοντος οι οποίοι ενδέχεται να επηρεάσουν αρνητικά τη ζήτηση των προϊόντων και κατ’ επέκταση τον κύκλο εργασιών της
Εταιρίας. Τα γεωπολιτικά γεγονότα με τον παρατεταμένο πόλεμο στην Ουκρανία, ο πόλεμος στην Μέση Ανατολή, το περιβάλλον υψηλών
επιτοκίων και οι πληθωριστικές πιέσεις είχαν αρνητικό αντίκτυπο στην παγκόσμια οικονομία και το ευρύτερο περιβάλλον παραμένει
ιδιαίτερα ρευστό καθώς υπάρχουν ακόμα σημαντικές αβεβαιότητες. Η Διοίκηση παρακολουθεί στενά τις εξελίξεις προκειμένου να
προσαρμοστεί στις ειδικές συνθήκες που μπορεί να προκύψουν.
6) Μη χρηματοοικονομικά στοιχεία
ΣΥΝΤΟΜΗ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΟΜΙΛΟΥ
Η εταιρική ιστορία της Μοτοδυναμική ξεκινά το 1992 όταν και συστήνεται ως “ΓΙΑΜΑΧΑ ΜΟΤΟΡ ΕΛΛΑΣ Α.Ε.” από την εταιρεία
Αφοί Ηλιόπουλοι Α.Ε. Οι ρίζες της όμως πηγαίνουν πίσω ως το 1969, όταν η Αφοί Ηλιόπουλοι αναλαμβάνει επίσημα την εισαγωγή των
προϊόντων της Yamaha Motor Co στην Ελλάδα.
Την δεκαετία του 1990 η εταιρεία ξεκίνησε την δραστηριοποίησή της αρχικά στην Βουλγαρία και μετέπειτα στην Ρουμανία αποκτώντας
δικαιώματα επίσημου εισαγωγέα από την Yamaha Motor Co. και για τις δύο χώρες.
Σήμερα ο Όμιλος έχει το δικαίωμα αποκλειστικής διανομής των προϊόντων της Yamaha Motor Co. στην Ελλάδα, τη Ρουμανία, τη
Βουλγαρία, την Αλβανία και την Μολδαβία. Από το 2011, έχει αναλάβει την αποκλειστική διανομή των προϊόντων της εταιρίας Porsche
6
AG στην Ελλάδα. Έχει προχωρήσει επίσης κατά καιρούς σε πλήθος εμπορικών συμφωνιών μέσω των οποίων σήμερα κατέχει δικαιώματα
επίσημου εισαγωγέα για μία σειρά καταξιωμένων εμπορικών οίκων στον τομέα των σκαφών & εξωλέμβιων (Selva), λιπαντικών (Rock
Oil), ελαστικών (Continental) και ειδών εξοπλισμού-ένδυσης αναβάτη, (Alpinestars, Shark, Richa).
Τον Ιούνιο του 2005, οι μετοχές της Εταιρίας εισήχθησαν για διαπραγμάτευση στο Χρηματιστήριο Αθηνών.
Από τις 30 Νοεμβρίου 2018, η Εταιρία συμμετέχει στην Λάϊον Ρένταλ Α.Ε., εταιρία ενοικίασης αυτοκινήτων η οποία εκπροσωπεί τον
γερμανικό οίκο Sixt GmbH στην Ελλάδα. Στις 25 Μαΐου 2023 η Εταιρία κατέστη η μοναδική μέτοχος της Λάϊον Ρένταλ M.Α.Ε αποκτώντας
και το υπόλοιπο 19,5% του μετοχικού κεφαλαίου της από το μέτοχο μειοψηφίας.
Ο Όμιλος Μοτοδυναμική περιλαμβάνει τις εξής θυγατρικές:
• MOTODIRECT Μ.Α.Ε. (100%) - Λιανική πώληση δίκυκλων και συναφών προϊόντων στην Αττική
• MOTODYNAMICS SRL (100%) - Αποκλειστική διανομή προϊόντων ΥΑΜΑΗΑ στη Ρουμανία
• MOTODYNAMICS LTD (100%) - Αποκλειστική διανομή προϊόντων ΥΑΜΑΗΑ στη Βουλγαρία
• ΛΑΪΟΝ ΡΕΝΤΑΛ M.Α.Ε. (100%) – Ενοικίαση αυτοκινήτων, αποκλειστικός δικαιοπάροχος Sixt GmbH στην Ελλάδα
Ο Όμιλος, σε όλες τις χώρες που λειτουργεί και για τα προϊόντα και υπηρεσίες που εκπροσωπεί, δραστηριοποιείται μέσω εκτενών δικτύων
συνεργατών, ιδιόκτητων καταστημάτων λιανικών πωλήσεων και ιδιόκτητων σταθμών ενοικίασης αυτοκινήτων.
Ο Όμιλος, διατηρεί συνολικά στην Ελλάδα 24 υποκαταστήματα που καλύπτουν τη δραστηριότητα των μισθώσεων κατά την ημερομηνία
δημοσίευσης των Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων. Επίσης, ο Όμιλος διαθέτει 6 υποκαταστήματα που καλύπτουν τις ανάγκες της
δραστηριότητας της εμπορίας δίκυκλων, αυτοκινήτων και ανταλλακτικών
Ο Όμιλος χαρακτηρίζεται διαχρονικά από συγκεκριμένες αξίες και ικανότητες:
• Ισχυροί δεσμοί με τους αντιπροσωπευόμενους Οίκους
Εκτίμηση, αναγνώριση, σεβασμός
• Ανάπτυξη και διατήρηση πελατολογίου με έμφαση στη μακροπρόθεσμη οπτική
Συμπαγή δίκτυα, ειλικρινείς σχέσεις με πελάτες, εστίαση σε after-sales
• Πρωτοποριακές προωθητικές ενέργειες
Δημιουργικότητα, αποτελεσματική εκτέλεση
• Δυνατές και αποτελεσματικές υποδομές
Βέλτιστα πληροφοριακά συστήματα, αποτελεσματικά logistics,
• Εργασιακό περιβάλλον υψηλού επαγγελματισμού
Ήθος, ακεραιότητα, διαφάνεια, σεβασμός, αυτοδέσμευση, συνέπεια
• Υψηλή προσαρμοστικότητα
Αποφασιστική προσαρμογή, αποτελεσματική ενσωμάτωση, ευέλικτη επικοινωνία
• Δημιουργία αξίας από τον συνδυασμό γνώσης και ανάλυσης
Γνώση, ανάλυση, διαπραγμάτευση, πειθώ
Περιβαλλοντικά Θέματα
Ο Όμιλος το 2024 συνέταξε το δεύτερο Απολογισμό Βιώσιμης Ανάπτυξης για το οικονομικό έτος 2023. Μέσω του Απολογισμού
Βιώσιμης Ανάπτυξης, οι μέτοχοι καθώς και τα ενδιαφερόμενα μέρη μπορούν να ενημερωθούν αναλυτικότερα για τη διαχείριση και την
επίδοση του Ομίλου σε θέματα Βιώσιμης Ανάπτυξης και Εταιρικής Κοινωνικής Υπευθυνότητας. Ο Απολογισμός Βιώσιμης Ανάπτυξης,
έχει συνταχθεί σύμφωνα με τα πρότυπα αναφορών βιωσιμότητας, Global Reporting Initiative (GRI) 2021, καθώς και τον Οδηγό
Δημοσιοποίησης πληροφοριών ESG του Χρηματιστηρίου Αθηνών, (Athex ESG Reporting Guide) 2023. Επιπροσθέτως ο Όμιλος
δεσμευόμενος στην θεμελιώδεις αρχές της Βιώσιμης Ανάπτυξης, λαμβάνει υπόψιν του και τους Στόχους Βιώσιμης Ανάπτυξης των
Ηνωμένων Εθνών, (SDG’s).Ο Όμιλος αναγνωρίζει ως σημαντικό πυλώνα της στρατηγικής του για τα επόμενα χρόνια την Βιώσιμη
Ανάπτυξη. Για τον λόγο αυτό, αναδεικνύει και δημοσιοποιεί τις προσπάθειές του σε μη χρηματοοικονομικούς τομείς όπως το
περιβάλλον, η κοινωνική ευθύνη και η διακυβέρνηση. Η προσέγγισή στη Βιώσιμη Ανάπτυξη στηρίζεται σε πέντε βασικούς άξονες:
Εταιρική Διακυβέρνηση, Αγορά, Ανθρώπινο Δυναμικό, Περιβάλλον και Τοπική Κοινωνία. Τα ουσιώδη μη χρηματοοικονομικά θέματα
που αφορούν τη μακροπρόθεσμη βιωσιμότητα του Ομίλου καθώς και ο τρόπος αντιμετώπισής τους, (επίδοση και δράσεις) περιγράφονται
αναλυτικά στον Απολογισμό Βιώσιμης Ανάπτυξης για το έτος 2023.Τα θέματα αυτά σχετίζονται με τους πυλώνες του περιβάλλοντος και
της κλιματικής αλλαγής, των εργασιακών ζητημάτων συμπεριλαμβανομένου και της υγείας και ασφάλειας, της κοινωνίας γενικότερα
και της επιχειρηματικής ηθικής και ακεραιότητας. Στο πλαίσιο αυτό, ο Όμιλος συστηματικά ενισχύει τον διάλογο και διευκολύνει την
ουσιαστική συμμετοχή των ενδιαφερόμενων μερών στην αντιμετώπιση των προκλήσεων που αντιμετωπίζει η Βιώσιμη Ανάπτυξη.
Βεβαίως, στην πολιτική του Ομίλου, εντάσσεται και η πλήρης συμμόρφωση με όλες τις νομοθετικές απαιτήσεις που σχετίζονται με την
προστασία του περιβάλλοντος.
Δίνεται ιδιαίτερη σημασία στη συντήρηση των αυτοκινήτων του στόλου, ώστε αυτά να διατηρούνται σε άψογη μηχανολογική κατάσταση.
Ιδιαίτερη προσοχή δίνεται και στον περιορισμό των αποβλήτων που προέρχονται από τις εργασίες στους χώρους των συνεργείων και
των αποθηκών και στην ανακύκλωση αυτών (λιπαντικά, λάστιχα, μπαταρίες, συσκευασίες κλπ.) μέσω των επίσημων φορέων.
Επιπλέον, ο Όμιλος είναι μέλος του κινήματος κυκλικής οικονομίας #GoZero, ανακυκλώνοντας σε όλες τις εγκαταστάσεις του σε Αθήνα
και Θεσσαλονίκη καφέ, αποτσίγαρα, αλουμίνιο, χαρτί και βιολογικά απόβλητα (υπολείμματα φαγητού)
Ο Όμιλος στηρίζει την προώθηση αυτοκινήτων υβριδικής & ηλεκτρικής τεχνολογίας ώστε να συμβάλλει και αυτή ενεργά στην
αντιμετώπιση του περιβαλλοντικού προβλήματος.
Εργασιακά Θέματα
Η πολυετής επιχειρηματική παρουσία του ομίλου της Μοτοδυναμικής τόσο στην Ελλάδα όσο και στο εξωτερικό είναι βασισμένη στην
υψηλή ποιότητα του ανθρώπινου δυναμικού της.
7
Η ποιότητα αυτή είναι αποτέλεσμα στοχευμένων ενεργειών προσέλκυσης προσωπικού χρησιμοποιώντας σύγχρονα ψηφιακά μέσα και
τεχνικές προσέλκυσης υποψηφίων.
Η εταιρεία επενδύει συστηματικά στην εξέλιξη του προσωπικού καθ’ όλη τη διάρκεια του εργασιακού του βίου, προσφέροντας
εκπαιδευτικά προγράμματα σχεδιασμένα πάνω στις αξίες του οργανισμού και στην ανάπτυξη των δεξιοτήτων του προσωπικού όπως αυτές
προκύπτουν από τη συνεχή αξιολόγησή του. Η πελατοκεντρική προσέγγιση, η επιχειρηματική αριστεία, η ηγεσία, η ομαδικότητα και η
ευθύνη της δουλειάς μας είναι οι αξίες πάνω στις οποίες πορεύεται η Εταιρία και εκπαιδεύεται το προσωπικό της.
Η Μοτοδυναμική απολαμβάνει τις υπηρεσίες ενός άρτια καταρτισμένου προσωπικού και το προσωπικό της εταιρείας απολαμβάνει ένα
εργασιακό περιβάλλον που προσφέρει αξιοκρατία, σεβασμό στη διαφορετικότητα και επαγγελματική εξέλιξη. Στα πλαίσια αυτά η εταιρεία
θέλοντας να επενδύσει περαιτέρω στο προσωπικό της, έχει σχεδιάσει ένα αξιόλογο πλαίσιο εργασιακών παροχών που καλύπτει σύγχρονες
και απαιτητικές ανάγκες. Ενδεικτικά αναφέρουμε το Ιατροφαρμακευτικό και Συνταξιοδοτικό πρόγραμμα της εταιρείας τα οποία
προσφέρουν ένα εργασιακό πλαίσιο ασφάλειας και ευημερίας τόσο για τους εργαζόμενους όσο και για τα μέλη των οικογενειών τους.
Για το 2024 καταβλήθηκαν συνολικά για μισθούς, ημερομίσθια, εργοδοτικές εισφορές και λοιπές επιβαρύνσεις που αφορούν στο
προσωπικό, € 16,4 εκ. για τον Όμιλο και € 6,7 εκ. για την Εταιρία. Στην Εταιρία και στον Όμιλο κατά την τρέχουσα χρήση
απασχολήθηκαν κατά μέσο όρο, 135 και 352 εργαζόμενοι αντίστοιχα. Οι εργαζόμενοι στο σύνολο τους, προσφέρουν στην Εταιρία και
στον Όμιλο μία στέρεη βάση προκειμένου να αντιμετωπιστούν οι προκλήσεις του μέλλοντος και να κατακτηθεί το Επόμενο Επίπεδο.
7) Σημαντικές συναλλαγές μεταξύ της Εταιρίας και συνδεδεμένων με αυτήν προσώπων.
Οι συναλλαγές με τις θυγατρικές (πώληση εμπορευμάτων και παροχή υπηρεσιών) πραγματοποιούνται μέσα στα φυσιολογικά πλαίσια
λειτουργίας της Εταιρίας. Τα υπόλοιπα τέλους χρήσης, δεν καλύπτονται από εμπράγματες εξασφαλίσεις και η εξόφλησή τους
πραγματοποιείται με καταβολή μετρητών εντός των χρονικών ορίων που έχει συμφωνηθεί μεταξύ των εν λόγω εταιρειών. Κατά την 31η
Δεκεμβρίου 2024 δεν υπήρχαν εκκρεμείς εγγυήσεις ή άλλου είδους δεσμεύσεις της Εταιρίας ς και τις θυγατρικές της. Η Διοίκηση της Εταιρίας
δεν θεωρεί ότι απαιτείται πρόβλεψη για πιθανή αδυναμία είσπραξης των απαιτήσεών της από τις θυγατρικές της και για το λόγο αυτό δεν έχει
σχηματίσει πρόβλεψη.
Ακολουθεί ανάλυση των συναλλαγών (πώληση εμπορευμάτων και παροχή υπηρεσιών και των υπολοίπων της Εταιρίας με τις θυγατρικές
επιχειρήσεις στις οποίες συμμετέχει καθώς και ανάλυση των συναλλαγών των θυγατρικών μεταξύ τους:
Συναλλαγές με θυγατρικές
ΕΤΑΙΡΙΑ
31 Δεκεμβρίου 2024.
31 Δεκεμβρίου 2023
Πωλήσεις αγαθών και υπηρεσιών
Μοτοδίκτυο M.Α.Ε.
10.296.777,68
9.655.470,15
Λάϊον Ρένταλ Α.Ε.
1.793.617,02
1.838.619,05
Μotodynamics Ltd.
2.732.453,06
2.413.410,90
Motodynamics Srl.
6.853.237,81
6.887.766,42
21.676.085,57
20.795.266,52
Αγορές αγαθών και υπηρεσιών
Μοτοδίκτυο M.Α.Ε.
77.400,34
816.421,25
Λάϊον Ρένταλ Α.Ε.
251.110,28
215.764,54
Μotodynamics Ltd.
23.169,98
13.234,15
Motodynamics Srl.
16.144,21
22.394,12
367.824,81
1.067.814,06
31 Δεκεμβρίου 2024
31 Δεκεμβρίου 2023
Απαιτήσεις
Μοτοδίκτυο M.Α.Ε.
2.890.044,06
2.801.964,07
Λάϊον Ρένταλ Α.Ε.
221.479,03
-
Motodynamics Srl.
1.516.528,50
1.494.925,23
4.628.051,59
4.296.889,30
Υποχρεώσεις
Μοτοδίκτυο M.Α.Ε.
22.100,29
-
Λάϊον Ρένταλ Α.Ε.
190.832,81
87.014,19
Motodynamics Srl.
3.700,82
9.750,00
216.633,92
96.764,19
8
Συναλλαγές μεταξύ θυγατρικών
Motodynamics Ltd.
Motodynamics Srl.
Μοτοδίκτυο Μ.Α.Ε.
Λάϊον Ρένταλ Α.Ε.
31 Δεκεμβρίου
2024
31 Δεκεμβρίου
2023
31 Δεκεμβρίου
2024
31 Δεκεμβρίου
2023
31 Δεκεμβρίου
2024
31 Δεκεμβρίου
2023
31 Δεκεμβρίου
2024
31 Δεκεμβρίου
2023
Πωλήσεις αγαθών και υπηρεσιών
Μotodynamics Srl
26.854,00
41.420,00
-
-
-
-
587,04
180,53
Motodynamics Ltd.
-
-
81.193,00
35.095,00
-
-
-
-
Μοτοδίκτυο Μ.Α.Ε.
-
-
-
-
-
-
16.084,34
12.932,99
Λάϊον Ρένταλ Α.Ε.
-
-
-
-
3.391,59
5.448,43
-
-
26.854,00
41.420,00
81.193,00
35.095,00
3.391,59
5.448,43
16.671,38
13.113,52
Αγορές αγαθών και υπηρεσιών
Μotodynamics Srl
81.193,00
35.095,00
-
-
-
-
-
-
Motodynamics Ltd.
-
-
26.854,00
41.420,00
-
-
-
-
Μοτοδίκτυο Μ.Α.Ε.
-
-
-
-
-
-
3.391,59
5.448,43
Λάϊον Ρένταλ Α.Ε.
-
-
587,04
180,53
16.084,34
12.932,99
-
-
81.193,00
35.095,00
27.441,04
41.600,53
16.084,34
12.932,99
3.391,59
5.448,43
Motodynamics Ltd.
Motodynamics Srl.
Μοτοδίκτυο Μ.Α.Ε.
Λάϊον Ρένταλ Α.Ε.
31 Δεκεμβρίου
2024
31 Δεκεμβρίου
2023
31 Δεκεμβρίου
2024
31 Δεκεμβρίου
2023
31 Δεκεμβρίου
2024
31 Δεκεμβρίου
2023
31 Δεκεμβρίου
2024
31 Δεκεμβρίου
2023
Απαιτήσεις
Μοτοδίκτυο Μ.Α.Ε.
-
-
-
-
-
-
1.108,07
-
Λάϊον Ρένταλ Α.Ε.
-
-
-
-
-
14,79
-
-
-
-
-
-
-
14,79
1.108,07
-
Υποχρεώσεις
Μοτοδίκτυο Μ.Α.Ε.
-
-
-
-
-
-
-
14,79
Λάϊον Ρένταλ Α.Ε.
-
-
-
-
1.108,07
-
-
-
-
-
-
-
1.108,07
-
-
14,79
10
Αμοιβές και αποδοχές Διοίκησης και στελεχών της Εταιρίας και Ομίλου
Εντός της χρήσης που έληξε την 31η Δεκεμβρίου 2024 και 2023, η Διοίκηση και τα στελέχη της Εταιρίας και του Ομίλου έλαβαν τις ακόλουθες
αποδοχές:
ΟΜΙΛΟΣ
ΕΤΑΙΡΙΑ
31 Δεκεμβρίου
2024.
31 Δεκεμβρίου
2023.
31 Δεκεμβρίου
2024.
31 Δεκεμβρίου
2023.
Παροχές προς τη Διοίκηση και Στελέχη της Εταιρίας
και Ομίλου
Συναλλαγές και αμοιβές διευθ/κών στελεχών και μελών
της διοίκησης
2.559.714.02
2.454.137,88
2.254.029.35
2.172.824,07
Απαιτήσεις από διευθυντικά στελέχη και μέλη της
διοίκησης
-
-
-
-
Υποχρεώσεις προς τα διευθυντικά στελέχη και μέλη της
διοίκησης
476.180,07
508.230,54
408.421,23
451.207,11
8) Μεταγενέστερα γεγονότα
Η ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε εντάχθηκε στο δίκτυο της Toyota Ελλάς και προχώρησε στη σύσταση της «AUTODIRECT
ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» μέσω της οποίας αναλαμβάνει ως Εξουσιοδοτημένος Έμπορος TΟΥΟΤΑ, ξεκινώντας από
τον νομό Αχαϊας.
Η κίνηση αυτή ενισχύει τη στρατηγική ανάπτυξης του ομίλου, αξιοποιώντας την πολυετή εμπειρία της στην πώληση και εξυπηρέτηση
πελατών.
Πέρα των ήδη αναφερθέντων γεγονότων δεν υπάρχουν άλλα μεταγενέστερα γεγονότα, τα οποία να αφορούν στον Όμιλο ή στην Εταιρία
που να χρήζουν γνωστοποίησης ή αλλαγής των Εταιρικών και Ενοποιημένων Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων.
Μαρούσι, 30 Απριλίου 2025
Για το Δ.Σ.
Ο Πρόεδρος ΔΣ & Διευθύνων
Σύμβουλος
Πάρης Κυριακόπουλος
11
ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
(σύμφωνα με το αρ. 4 παρ. 7 και 8 του Ν.3556/2007)
Διάρθρωση μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας – δικαιώματα και υποχρεώσεις που συνδέονται με τις μετοχές
Διάρθρωση μετοχικού κεφαλαίου: Το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρίας ανέρχεται σε 10.854.000 Ευρώ και διαιρείται σε 30.150.000
μετοχές, ονομαστικής αξίας 0,36 Ευρώ η κάθε μια. Το σύνολο των μετοχών της Εταιρίας είναι κοινές ονομαστικές με δικαίωμα ψήφου και
διαπραγματεύονται στην κύρια Αγορά του Χρηματιστηρίου Αθηνών.
Δικαιώματα και υποχρεώσεις: Κάθε μέτοχος έχει δικαιώματα και υποχρεώσεις, που είναι ανάλογα προς την αξία των μετοχών της
Εταιρίας που κατέχει. Ειδικότερα:
Κάθε μετοχή παρέχει δικαίωμα συμμετοχής στα διανεμόμενα ετήσια (ή κατά την εκκαθάριση) κέρδη της εταιρίας, σύμφωνα με τα
οριζόμενα στο Νόμο, το Καταστατικό και τις αποφάσεις των Γενικών Συνελεύσεων της Εταιρίας.
Κάθε μετοχή παρέχει δικαίωμα συμμετοχής και ψήφου στη Γενική Συνέλευση της Εταιρίας.
Κάθε μέτοχος έχει δικαίωμα προτίμησης σε κάθε αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας
Κάθε μέτοχος έχει δικαίωμα λήψης αντιγράφων των χρηματοοικονομικών καταστάσεων και των εκθέσεων των Ορκωτών Ελεγκτών και
του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρίας.
Η Γενική Συνέλευση των μετόχων διατηρεί όλα τα δικαιώματά της κατά τη διάρκεια της εκκαθάρισης (άρ.35 παρ.5 Καταστατικού).
Κάθε μέτοχος ευθύνεται μόνο μέχρι την ονομαστική αξία των μετοχών του.
Περιορισμοί στη μεταβίβαση μετοχών της Εταιρίας
Η μεταβίβαση των μετοχών της Εταιρίας γίνεται όπως ορίζει ο Νόμος. Δεν προβλέπονται περιορισμοί στη μεταβίβαση των μετοχών της
Εταιρίας από το Καταστατικό της.
Σημαντικές άμεσες ή έμμεσες συμμετοχές κατά την έννοια των άρθρων 9 έως 11 του ν.3556/2007
Την 31.12.2024 οι κατωτέρω μέτοχοι κατείχαν ποσοστό μεγαλύτερο του 5% του συνόλου των μετοχών της Εταιρίας:
Η κ. Φλώρα-Μαρία Κυριακοπούλου με ποσοστό 16,41%
Η εταιρεία ΟΡΥΜΗΛ ΑΕ με ποσοστό 13,35%
Ο κ. Πάρης Κυριακόπουλος με ποσοστό 10,83%
Ο κ. Σωτήριος Χατζίκος με ποσοστό 5,89%
Μετοχές παρέχουσες ειδικά δικαιώματα ελέγχου
Δεν υφίστανται μετοχές της Εταιρίας παρέχουσες ειδικά δικαιώματα ελέγχου.
Περιορισμοί στο δικαίωμα ψήφου
Δεν προβλέπονται στο καταστατικό της Εταιρίας περιορισμοί στο δικαίωμα ψήφου.
Συμφωνίες μετόχων της Εταιρίας
Δεν υπάρχουν συμφωνίες μεταξύ μετόχων γνωστές στην Εταιρία, οι οποίες συνεπάγονται περιορισμούς στη μεταβίβαση των μετοχών της ή
στην άσκηση δικαιωμάτων ψήφου που απορρέουν από τις μετοχές τους.
Κανόνες διορισμού και αντικατάστασης μελών του Δ.Σ. και τροποποίησης καταστατικού που διαφοροποιούνται από τα
προβλεπόμενα στον Ν. 4548/2018.
Οι κανόνες που προβλέπει το Καταστατικό της Εταιρίας για το διορισμό και την αντικατάσταση των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου
της και την τροποποίηση των διατάξεων του Καταστατικού της δεν διαφοροποιούνται από τα προβλεπόμενα στον Ν. 4548/2018.
Αρμοδιότητα του Δ.Σ. ή ορισμένων μελών του για την έκδοση νέων μετοχών ή την αγορά ιδίων μετοχών της Εταιρίας σύμφωνα με
το άρθρο 49 του Ν. 4548/2018.
Κατ’ εφαρμογή των ανωτέρω διατάξεων, η Γενική Συνέλευση των Μετόχων της Εταιρίας της 23 Μαΐου 2024, ενόψει της λήξης στις
16.06.2024 του Προγράμματος Απόκτησης Ιδίων Μετοχών της Εταιρίας που είχε εγκρίνει η από 16.06.2022 Τακτική Γενική Συνέλευση των
Μετόχων, ενέκρινε νέο Πρόγραμμα Αγοράς Ιδίων Μετοχών, σύμφωνα με τα άρθρα 49 και 50 του ν. 4548/2018, διετούς διάρκειας (ήτοι από
την 23.05.2024 έως την 23.05.2026), για την απόκτηση από την Εταιρία έως 1.500.000 ιδίων μετοχών, οι οποίες αντιστοιχούν σε ποσοστό
4,98% (ήτοι μικρότερο του 1/10) του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας. Ως ανώτατη τιμή κτήσης ορίστηκε το ποσό των
Ευρώ έξι (€6,00) και κατώτατη τιμή κτήσης το ποσό των τριάντα έξι λεπτών του Ευρώ (€ 0,36). Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρίας,
στην από 11.06.2024 συνεδρίασή του, ομόφωνα αποφάσισε έναρξη της εφαρμογής του Προγράμματος απόκτησης ιδίων μετοχών σύμφωνα
με τους παραπάνω όρους.
Σημαντικές συμφωνίες που τίθενται σε ισχύ, τροποποιούνται ή λήγουν σε περίπτωση αλλαγής στον έλεγχο της Εταιρίας κατόπιν
δημόσιας πρότασης.
Η Εταιρία δεν έχει συνάψει τέτοιου είδους συμφωνίες.
Συμφωνίες της Εταιρίας με μέλη του Διοικητικού της Συμβουλίου
Η Εταιρία διατηρεί σύμβαση εργασίας με τον Πρόεδρο & Διευθύνοντα Σύμβουλο αυτής, κ. Π. Κυριακόπουλο.
12
Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης για τη χρήση 01/01/2024 – 31/12/2024 (εφεξής και «Δήλωση»)
Η παρούσα Δήλωση συντάσσεται σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 152 και 153 του ν. 4548/2018, καθώς και του άρθρου 18 του ν.
4706/2020 και περιέχει τα πληροφοριακά στοιχεία που καθορίζουν οι ως άνω διατάξεις κατά την ημερομηνία της 31.12.2024.
Σύμφωνα με τα παραπάνω, το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρίας (εφεξής και «Δ.Σ.» ή «ΔΣ») δηλώνει:
1. Αναφορικά με τον κώδικα εταιρικής διακυβέρνησης, τον οποίο εφαρμόζει η Εταιρία, καθώς και τον τόπο στον οποίο είναι
διαθέσιμος στο κοινό (ά. 152 παρ. 1 περ. α’ ν. 4548/2018).
Η Εταιρία δυνάμει της από 16.07.2021 απόφασης του Δ.Σ. της, εφαρμόζει τον Ελληνικό Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης (εφεξής «ΕΚΕΔ»
ή/και «Κώδικας») του Ελληνικού Συμβουλίου Εταιρικής Διακυβέρνησης (εφεξής «ΕΣΕΔ»). O ΕΚΕΔ έχει συνταχθεί με βάση την αρχή της
«συμμόρφωσης ή εξήγησης» («Comply or Explain»), απαιτώντας από τις εισηγμένες εταιρείες που επιλέγουν να τον εφαρμόζουν να
δημοσιοποιούν την πρόθεσή τους αυτή και είτε να συμμορφώνονται με το σύνολο των ειδικών πρακτικών του Κώδικα, είτε να εξηγούν τους
λόγους μη συμμόρφωσής τους με συγκεκριμένες ειδικές πρακτικές. O ΕΚΕΔ είναι αναρτημένος και διαθέσιμος στο κοινό στον ιστότοπο
του ΕΣΕΔ, στην ηλεκτρονική διεύθυνση: https://www.esed.org.gr/home.
2. Αναφορικά με τις πρακτικές εταιρικής διακυβέρνησης που εφαρμόζει η Εταιρία επιπλέον των προβλέψεων του νόμου (ά.
152 παρ. 1 περ. α’ στ. γγ’ ν. 4548/2018).
Η Εταιρία δεν εφαρμόζει πρακτικές επιπλέον και πέραν των προβλέψεων της κείμενης νομοθεσίας.
3. Κατ’ εφαρμογή του άρθρου 152 παράγραφος 1 περίπτωση β) του ν. 4548/2018: Αν η Εταιρία αποκλίνει από τον κώδικα
εταιρικής διακυβέρνησης, στον οποίο υπάγεται ή τον οποίο εφαρμόζει, η δήλωση εταιρικής διακυβέρνησης περιλαμβάνει
περιγραφή της απόκλισης με αναφορά στα σχετικά μέρη του κώδικα εταιρικής διακυβέρνησης και αιτιολόγηση της
απόκλισης αυτής. Αν η Εταιρία δεν εφαρμόζει ορισμένες διατάξεις του κώδικα εταιρικής διακυβέρνησης, στον οποίο
υπάγεται ή τον οποίο εφαρμόζει, η δήλωση εταιρικής διακυβέρνησης περιλαμβάνει αναφορά της διάταξης που δεν
εφαρμόζει και εξήγηση των λόγων της μη εφαρμογής.
Η Εταιρία εφαρμόζει τον Ελληνικό Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης με ελάχιστες αποκλίσεις, οι οποίες παρουσιάζονται και
αιτιολογούνται στον Πίνακα που ακολουθεί:
ΕΛΛΗΝΙΚΟΣ ΚΩΔΙΚΑΣ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ
ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ (ΙΟΥΝΙΟΣ 2021)
Επεξήγηση/Αιτιολόγηση απόκλισης από τις
ειδικές πρακτικές του Ελληνικού Κώδικα
Εταιρικής Διακυβέρνησης
1.13 Τα μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου
συνέρχονται τουλάχιστον ετησίως, ή και εκτάκτως όταν
κρίνεται σκόπιμο χωρίς την παρουσία εκτελεστικών μελών
προκειμένου να συζητείται η επίδοση των τελευταίων. Στις
συνεδριάσεις αυτές τα μη εκτελεστικά μέλη δεν ενεργούν ως
de facto όργανο ή επιτροπή του Διοικητικού Συμβουλίου.
Η αξιολόγηση των μελών Δ.Σ. πραγματοποιείται
συνολικά ετησίως οπότε και πιστοποιείται η
πλήρωση ή μη των κριτηρίων καταλληλότητας
βάσει των οικείων πολιτικών και διαδικασιών που
τηρεί η Εταιρία. Τα μη εκτελεστικά μέλη Δ.Σ. δεν
συνέρχονται σε ειδική συνεδρίαση, προκειμένου να
συζητήσουν την επίδοση των εκτελεστικών, διότι τα
περισσότερα μέλη και συγκεκριμένα δέκα (10) εκ
των δώδεκα (12) μελών του Δ.Σ. είναι μη
εκτελεστικά. Επιπλέον, ο Αντιπρόεδρος είναι
ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος που αξιολογεί τον
Πρόεδρο (εκτελεστικό μέλος) με τη συμβολή της
Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής
Διακυβέρνησης.
2.3.7. Το Διοικητικό Συμβούλιο συστήνει επιτροπή
υποψηφιοτήτων, η οποία έχει τον πρωταρχικό ρόλο στη
διαδικασία ανάδειξης υποψηφίων, στο σχεδιασμό πλάνου
διαδοχής και για τα [...] ανώτατα διοικητικά στελέχη.
Τον πρωταρχικό ρόλο στη διαδικασία ανάδειξης
υποψήφιων ανώτατων διοικητικών στελεχών
(πλην του Διευθύνοντος Συμβούλου) και στο
σχεδιασμό του πλάνου διαδοχής τους έχει ο
Διευθύνων Σύμβουλος σε συνεργασία με τη
Διεύθυνση Ανθρώπινου Δυναμικού.
3.2.1. Το Διοικητικό Συμβούλιο υποστηρίζεται από ικανό,
εξειδικευμένο και έμπειρο εταιρικό γραμματέα ώστε να
συμμορφώνεται με τις εσωτερικές διαδικασίες και πολιτικές,
τους σχετικούς νόμους και κανονισμούς και να λειτουργεί
αποτελεσματικά και αποδοτικά.
3.2.2. Ο εταιρικός γραμματέας είναι αρμόδιος, σε
συνεννόηση και με τον Πρόεδρο, για τη διασφάλιση άμεσης,
σαφούς και πλήρους πληροφόρησης του Διοικητικού
Συμβουλίου, την ένταξη νέων μελών, την οργάνωση Γενικών
Η Εταιρία δεν έχει ορίσει εταιρικό γραμματέα,
ωστόσο ακολουθεί εναλλακτική πρακτική κατά την
οποία είτε η νομική υπηρεσία, είτε στελέχη της
ανώτατης διοίκησης συνδράμουν στο συντονισμό
των συνεδριάσεων και στην τήρηση των πρακτικών
του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών
αυτού σε συνεργασία με τον Πρόεδρο του
Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών,
αντίστοιχα.
13
Συνελεύσεων, τη διευκόλυνση επικοινωνίας μετόχων με το
Διοικητικό Συμβούλιο και τη διευκόλυνση επικοινωνίας του
Διοικητικού Συμβουλίου με τα ανώτατα διευθυντικά στελέχη.
3.3.8 Η επιτροπή υποψηφιοτήτων βάσει βέλτιστων
πρακτικών, καθορίζει τις παραμέτρους αξιολόγησης και
προΐσταται στα εξής: [...] ατομικές αξιολογήσεις του
Διευθύνοντος Συμβούλου [...].
3.3.12 Το Διοικητικό Συμβούλιο υπό την καθοδήγηση της
επιτροπής υποψηφιοτήτων μεριμνά για την ετήσια
αξιολόγηση της απόδοσης του Διευθύνοντος Συμβούλου.
Στην ετήσια αξιολόγηση του Διευθύνοντος
Συμβούλου προΐσταται η Επιτροπή Αποδοχών και
Ανθρώπινου Δυναμικού.
4. Περιγραφή των κύριων χαρακτηριστικών των συστημάτων εσωτερικού ελέγχου και διαχείρισης κινδύνων της Εταιρίας σε
σχέση με τη διαδικασία σύνταξης των χρηματοοικονομικών καταστάσεων (ά. 152 παράγραφος 1 περίπτωση γ’ ν. 4548/2018)
Ως Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου ορίζεται το σύνολο των εσωτερικών ελεγκτικών μηχανισμών και διαδικασιών, συμπεριλαμβανομένης της
διαχείρισης κινδύνων, του εσωτερικού ελέγχου και της κανονιστικής συμμόρφωσης, που καλύπτει σε συνεχή βάση κάθε δραστηριότητα της
Εταιρίας και συντελεί στην ασφαλή και αποτελεσματική λειτουργία της. Σε αυτό το πλαίσιο η Εταιρία έχει θεσπίσει και εφαρμόζει μια σειρά
από πολιτικές, διαδικασίες και μηχανισμούς με σκοπό τη διασφάλιση της αποτελεσματικότητας και της αποδοτικότητας των εταιρικών
εργασιών, την αξιοπιστία της χρηματοοικονομικής πληροφόρησης και τη συμμόρφωση με τους εφαρμοστέους νόμους και κανονισμούς,
καθώς επίσης υιοθετεί Σύστημα Διαχείρισης Κινδύνων και Σύστημα Κανονιστικής Συμμόρφωσης που καλύπτει όλες τις δραστηριότητες της
Εταιρίας και των σημαντικών θυγατρικών της. Επιπλέον, η Εταιρία απασχολεί στους σχετικούς τομείς στελέχη με επάρκεια σε γνώσεις,
προσόντα και χρόνο και διατηρεί καταγεγραμμένες και επικαιροποιημένες διαδικασίες σχετικές με την έκδοση των οικονομικών
καταστάσεων. Σημειώνεται ότι λαμβάνει χώρα έλεγχος τήρησης των λογιστικών αρχών και πολιτικών, ενώ τα εμπλεκόμενα μέρη βρίσκονται
σε τακτική επικοινωνία (οι Ανεξάρτητοι Ορκωτοί ελεγκτές με τη Διοίκηση και την Επιτροπή Ελέγχου και η Επιτροπή Ελέγχου με τον
Οικονομικό Διευθυντή και τον επικεφαλής της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου).
Εσωτερικός έλεγχος
Η Εταιρία έχει συστήσει ανεξάρτητη οργανωτική μονάδα εντός της Εταιρίας, που λειτουργεί βάσει των προβλεπόμενων στον Κανονισμό
Λειτουργίας της Εταιρίας, με σκοπό την παροχή συμβουλευτικών υπηρεσιών και υπηρεσιών διασφάλισης, εφαρμόζοντας αντικειμενική
και ανεξάρτητη κρίση. H Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου, μεταξύ άλλων, παρακολουθεί, ελέγχει και αξιολογεί την εφαρμογή του
Εσωτερικού Κανονισμού Λειτουργίας της Εταιρίας και το Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου, ιδίως ως προς την επάρκεια και την ορθότητα
της παρεχόμενης χρηματοοικονομικής και μη πληροφόρησης, της διαχείρισης κινδύνων, της κανονιστικής συμμόρφωσης και του κώδικα
εταιρικής διακυβέρνησης που έχει υιοθετήσει η Εταιρία, παρακολουθεί, ελέγχει και αξιολογεί τις δικλείδες ασφαλείας, τους μηχανισμούς
εταιρικής διακυβέρνησης και κατά περίπτωση την τήρηση των δεσμεύσεων της Εταιρίας, συντάσσει εκθέσεις προς τις ελεγχόμενες
μονάδες με τα ευρήματα, τους κινδύνους που απορρέουν από αυτά και τις προτάσεις τυχόν βελτίωσης, υποβάλλει στην Επιτροπή Ελέγχου
τακτικές αναφορές.
Η Εταιρία έχει υιοθετήσει Κανονισμό Λειτουργίας της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου περίληψη του οποίου εμπεριέχεται στον
δημοσιευμένο Κανονισμό Λειτουργίας της Εταιρίας (https://motodynamics.gr/etairikh-diakyvernhsh/).
Για το έτος 2024 ο Εσωτερικός Ελεγκτής εκτέλεσε το πλάνο ελέγχων το οποίο εγκρίθηκε τον Δεκέμβριο του 2023 από την Επιτροπή
Ελέγχου, βάσει υφιστάμενων ρίσκων, υποβάλλοντας τριμηνιαίες εκθέσεις στην Επιτροπή Ελέγχου και μέσω αυτής στο ΔΣ, σύμφωνα με
το ισχύον νομοθετικό πλαίσιο.
Σύστημα Διαχείρισης Κινδύνων
Μέσω του Συστήματος Διαχείρισης Κινδύνων η διοίκηση της Εταιρίας συλλέγει τις πληροφορίες που αφορούν την παρακολούθηση των
κινδύνων και τροφοδοτεί τις πληροφορίες αυτές στις διαδικασίες λήψης αποφάσεων και ενεργειών για τη βέλτιστη ανταπόκριση σε αυτούς.
Η Εταιρία εφαρμόζει Σύστημα Διαχείρισης Κινδύνων που βασίζεται σε τέσσερις άξονες: α) αναγνώριση κινδύνων (risk identification), β)
αξιολόγηση κινδύνων (risk assessment), γ) απόκριση στους ενδεχόμενους κινδύνους (risk management) και δ) παρακολούθηση και αναφορές
κινδύνων (risk monitoring and reporting). Η Διαχείριση Κινδύνων είναι μια συστηματική διαδικασία που στόχο έχει τον έγκαιρο και
αποτελεσματικό προσδιορισμό, ανάλυση, έλεγχο, διαχείριση και παρακολούθηση κάθε μορφής κινδύνου που ενέχει η λειτουργία της
Εταιρίας. Τα στάδια που ακολουθούνται κατά την ετήσια διαδικασία της Διαχείρισης των Κινδύνων είναι τα εξής: 1) Προετοιμασία
Προτάσεων Αναθεώρησης Προφίλ Κινδύνου, 2) Υποβολή Προτάσεων Αναθεώρησης Προφίλ Κινδύνου, 3) Διεξαγωγή Συναντήσεων
Ομάδων Διαχείρισης Κινδύνου, 4) Έγκριση Προφίλ Κινδύνων και Σχεδίου Δράσης και 5) Παρακολούθηση Σχεδίου Δράσης – Αναφορές.
Το ΔΣ της Εταιρίας ορίζει τη στρατηγική διαχείρισης κινδύνων, διασφαλίζοντας ότι είναι ευθυγραμμισμένη με τους επιχειρησιακούς στόχους
της Εταιρίας. Ορίζει και επιβλέπει την υλοποίηση του συστήματος διαχείρισης κινδύνων και διασφαλίζει την επαρκή και αποτελεσματική
λειτουργία του. Ο Διευθύνων Σύμβουλος έχει τη συνολική ευθύνη του σχεδιασμού και της αποτελεσματικής λειτουργίας του πλαισίου
διαχείρισης κινδύνων που σχετίζονται με τις λειτουργίες και την επίτευξη των στόχων της Εταιρείας βάσει της στρατηγικής που ορίζει το
ΔΣ. Η Διοίκηση της Εταιρίας μεριμνά για την έγκαιρη και αποτελεσματική αναγνώριση και αξιολόγηση των κινδύνων, καθώς και το
σχεδιασμό και την εφαρμογή των κατάλληλων πολιτικών, διαδικασιών και δικλείδων ασφαλείας για τη διαχείρισή τους βάσει της διάθεσης
14
ανάληψης κινδύνων του ΔΣ. Ο Υπεύθυνος Διαχείρισης Κινδύνων έχει την ευθύνη του συντονισμού της διαδικασίας διαχείρισης των
κινδύνων, υποστηρίζει τον Διευθύνοντα Σύμβουλο και τα Ανώτερα Στελέχη της Εταιρίας στην εφαρμογή της.
Η Εταιρία έχει ορίσει, με απόφαση Δ.Σ. και κατόπιν εισήγησης της Επιτροπής Ελέγχου, εξωτερικό σύμβουλο ως Υπεύθυνο Διαχείρισης
Κινδύνων.
Η Εταιρία έχει υιοθετήσει Πολιτική και Διαδικασία Διαχείρισης Κινδύνων περίληψη της οποίας εμπεριέχεται στον δημοσιευμένο Κανονισμό
Λειτουργίας της Εταιρίας (https://motodynamics.gr/etairikh-diakyvernhsh/).
Κατά το έτος 2024 ο Υπεύθυνος Διαχείρισης Κινδύνων επικαιροποίησε τη μορφή του μητρώου κινδύνων διαμορφώνοντας τη σχετική
μεθοδολογία, πραγματοποίησε συναντήσεις με κάθε Διεύθυνση καταγράφοντας τους κινδύνους, τις δικλείδες ασφαλείας και τη
βαθμονόμησή τους, και, τέλος, υπέβαλε στο Διευθύνοντα Σύμβουλο, την Επιτροπή Ελέγχου και στο Δ.Σ. το επικαιροποιημένο Μητρώο
Κινδύνων (Risk Register).
Σύστημα Κανονιστικής Συμμόρφωσης
Η Εταιρία με στόχο την έγκαιρη, πλήρη και διαρκή συμμόρφωσή της προς το εκάστοτε ισχύον ρυθμιστικό πλαίσιο που διέπει τη λειτουργία
της, έχει υιοθετήσει Σύστημα Κανονιστικής Συμμόρφωσης με στόχο τον προσδιορισμό του πλαισίου για τον εντοπισμό, την αντιμετώπιση,
την πρόληψη και την παρακολούθηση ζητημάτων κανονιστικής συμμόρφωσης και την εφαρμογή κατάλληλων προς τούτο πολιτικών και
διαδικασιών, συμπεριλαμβανομένου του καθορισμού των δραστηριοτήτων και των καθηκόντων των αρμόδιων στελεχών.
Η Εταιρία εφαρμόζει Σύστημα Κανονιστικής Συμμόρφωσης που περιλαμβάνει τέσσερις βασικούς πυλώνες: 1) Στρατηγική Συμμόρφωσης,
2) Διαχείριση Κινδύνου Συμμόρφωσης, 3) Πολιτικές και Διαδικασίες και 4) Διαμόρφωση Κουλτούρας Συμμόρφωσης.
Η Μονάδα Κανονιστικής Συμμόρφωσης λειτουργεί με απευθείας γραμμή αναφοράς στο ΔΣ και βάσει του εγκεκριμένου από το ΔΣ της
Εταιρίας Κανονισμού Λειτουργίας Κανονιστικής Συμμόρφωσης περίληψη του οποίου εμπεριέχεται στον δημοσιευμένο Κανονισμό
Λειτουργίας της Εταιρίας (https://motodynamics.gr/etairikh-diakyvernhsh/). Επιπλέον, η Επιτροπή Ελέγχου επισκοπεί και παρακολουθεί την
εφαρμογή του ετήσιου σχεδίου δράσης κανονιστικής συμμόρφωσης που περιλαμβάνει τις περιοδικές, και κατά περίπτωση, ενέργειες για την
επίτευξη συμμόρφωσης.
Ο Υπεύθυνος Κανονιστικής Συμμόρφωσης είναι αρμόδιος για την επίβλεψη και τη διαχείριση θεμάτων κανονιστικής συμμόρφωσης και έχει
αναλάβει μεταξύ άλλων, την παρακολούθηση των ρυθμιστικών ζητημάτων και αλλαγών στο νομικό και κανονιστικό πλαίσιο, την
υποστήριξη της Διοίκησης για την διαχείριση του κινδύνου συμμόρφωσης, την υποστήριξη της Διοίκησης στη διαχείριση
καταγγελιών/παραπόνων, τη διενέργεια ελέγχων συμμόρφωσης (monitoring), τη διασφάλιση εκπαίδευσης του προσωπικού και την
κατάρτιση του ετήσιου σχεδίου δράσης κανονιστικής συμμόρφωσης.
Η Εταιρία έχει ορίσει, με απόφαση Δ.Σ. και κατόπιν εισήγησης της Επιτροπής Ελέγχου, εξωτερική σύμβουλο ως Υπεύθυνη Κανονιστικής
Συμμόρφωσης.
Κατά το έτος 2024 η Υπεύθυνη Κανονιστικής Συμμόρφωσης, στο πλαίσιο υλοποίησης του Σχεδίου Δράσης Κανονιστικής Συμμόρφωσης
για το έτος 2024, διενήργησε ελέγχους επιβεβαίωσης συμμόρφωσης, ήλεγχε σε διαρκή βάση την τήρηση των κανονιστικών υποχρεώσεων
της Εταιρίας μέσω τακτικής παρακολούθησης του Μητρώου Κανονιστικών Υποχρεώσεων, ενημέρωσε τη Διοίκηση για θέματα κανονιστικής
συμμόρφωσης που προέκυψαν κατά τη λειτουργία της Εταιρίας σε σχέση με τις υποχρεώσεις που αναφέρονται στο Μητρώο Κανονιστικών
Υποχρεώσεων, υποστήριξε την Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης και το Δ.Σ. στο έργο τους βάσει της νομοθεσίας
και των πολιτικών της Εταιρίας, συνέδραμε τον εσωτερικό ελεγκτή στην αξιολόγηση της επάρκειας και αποτελεσματικότητας του
Συστήματος Εταιρικής Διακυβέρνησης («ΣΕΔ») της Εταιρίας, συμμετείχε στο σχεδιασμό προγραμμάτων εκπαίδευσης του προσωπικού σε
ζητήματα κανονιστικής συμμόρφωσης, ενημέρωσε το Μητρώο Κινδύνων Κανονιστικής Συμμόρφωσης, παρακολούθησε σεμινάρια
επιμόρφωσης και κατήρτισε το σχέδιο δράσης της για το έτος 2025.
Επιτροπή Ελέγχου
Σκοπός της Επιτροπής Ελέγχου είναι, μεταξύ άλλων, η παρακολούθηση της διαδικασίας χρηματοοικονομικής πληροφόρησης σε ατομική
και ενοποιημένη βάση και του υποχρεωτικού ελέγχου από τους ορκωτούς ελεγκτές για την εξασφάλιση της ακεραιότητάς της.
Ειδικότερα, η Επιτροπή παρακολουθεί τη διαδικασία και τη διενέργεια του υποχρεωτικού ελέγχου των χρηματοοικονομικών καταστάσεων
της Εταιρίας και ιδίως την απόδοσή του, ενημερώνεται από τον ορκωτό ελεγκτή λογιστή επί του ετήσιου προγράμματος υποχρεωτικού
ελέγχου πριν από την εφαρμογή του, προβαίνει σε αξιολόγησή του και βεβαιώνεται ότι το ετήσιο πρόγραμμα υποχρεωτικού ελέγχου θα
καλύψει τα σημαντικότερα πεδία ελέγχου, λαμβάνοντας υπόψη τους κύριους τομείς επιχειρηματικού και χρηματοοικονομικού κινδύνου της
Εταιρίας. Περαιτέρω, η Επιτροπή επικοινωνεί έγκαιρα με τον ορκωτό ελεγκτή λογιστή εν όψει της σύνταξης της έκθεσης ελέγχου και της
συμπληρωματικής έκθεσης του τελευταίου προς την Επιτροπή και ενημερώνει το Δ.Σ. υποβάλλοντας σχετική αναφορά για τα θέματα που
προέκυψαν από τη διενέργεια του υποχρεωτικού ελέγχου επεξηγώντας αναλυτικά: α) τη συμβολή του υποχρεωτικού ελέγχου στην ποιότητα
και ακεραιότητα της χρηματοοικονομικής πληροφόρησης και β) το ρόλο της Επιτροπής κατά τη διαδικασία διεξαγωγής του υποχρεωτικού
ελέγχου.
Η Επιτροπή παρακολουθεί τη διαδικασία χρηματοοικονομικής πληροφόρησης, υποβάλλοντας συστάσεις ή προτάσεις στο Δ.Σ. για την
εξασφάλιση της ακεραιότητάς της. Στο πλαίσιο αυτό η Επιτροπή:
• Ενημερώνεται για τη διαδικασία και το χρονοδιάγραμμα σύνταξης της χρηματοοικονομικής πληροφόρησης από τη Διοίκηση.
• Επισκοπεί τις οικονομικές εκθέσεις πριν την έγκρισή τους από το Δ.Σ. προκειμένου να αξιολογήσει την πληρότητα και τη συνέπεια
αυτών σε σχέση με την πληροφόρηση που έχει τεθεί υπόψη της καθώς και με τις λογιστικές αρχές που εφαρμόζει η Εταιρία και
ενημερώνει σχετικά το Δ.Σ.
• Παρακολουθεί, εξετάζει και αξιολογεί τη διαδικασία σύνταξης της χρηματοοικονομικής πληροφόρησης, δηλαδή τους μηχανισμούς
και τα συστήματα παραγωγής, τη ροή και τη διάχυση των χρηματοοικονομικών πληροφοριών που παράγουν οι εμπλεκόμενες
οργανωτικές μονάδες της Εταιρίας. Στις παραπάνω ενέργειες της Επιτροπής περιλαμβάνεται και η λοιπή δημοσιοποιηθείσα
15
πληροφόρηση με οποιονδήποτε τρόπο (π.χ. χρηματιστηριακές ανακοινώσεις, δελτία τύπου) σε σχέση με τις χρηματοοικονομικές
πληροφορίες. Στο πλαίσιο αυτό, η Επιτροπή ενημερώνει το Δ.Σ. με τις διαπιστώσεις της και υποβάλλει προτάσεις βελτίωσης της
διαδικασίας, εφόσον κριθεί σκόπιμο.
• Επισκοπεί τη δημοσιοποιηθείσα πληροφόρηση ως προς τον εσωτερικό έλεγχο και τους κυριότερους κινδύνους και αβεβαιότητες
της Εταιρίας, σε σχέση με τη χρηματοοικονομική πληροφόρηση. Στο πλαίσιο αυτό, η Επιτροπή ενημερώνει το Δ.Σ. με τις
διαπιστώσεις της και υποβάλει προτάσεις βελτίωσης, εφόσον κριθεί σκόπιμο.
• Κατά την επισκόπησή της, οφείλει να λάβει υπόψη της και να εξετάσει τα πιο σημαντικά ζητήματα και τους κινδύνους που
ενδέχεται να έχουν επίδραση στις χρηματοοικονομικές καταστάσεις της Εταιρίας καθώς και στις σημαντικές κρίσεις και εκτιμήσεις
της Διοίκησης κατά τη σύνταξή τους. Ενδεικτικά τα θέματα που χρήζουν εξέτασης και αξιολόγησης διεξοδικά από την Επιτροπή
στο βαθμό που είναι σημαντικά για την Εταιρία, αναφέροντας συγκεκριμένες ενέργειες επ’ αυτών στην ενημέρωσή της προς το
Δ.Σ., περιγράφονται στον Κανονισμό Λειτουργίας της Επιτροπής.
Η Επιτροπή εποπτεύει συνολικά τις λειτουργίες του συστήματος εσωτερικού ελέγχου ως προς το σύνολο των ελεγκτικών μηχανισμών και
διαδικασιών, συμπεριλαμβανομένης της διαχείρισης κινδύνων, του εσωτερικού ελέγχου και της κανονιστικής συμμόρφωσης, που καλύπτει
σε συνεχή βάση κάθε δραστηριότητα της Εταιρίας και συντελεί στην ασφαλή και αποτελεσματική λειτουργία της και μεταξύ άλλων:
• Παρακολουθεί, εξετάζει και αξιολογεί την επάρκεια και αποτελεσματικότητα του συνόλου των πολιτικών, διαδικασιών και
δικλείδων ασφάλειας της Εταιρίας σε σχέση με τη χρηματοοικονομική πληροφόρηση (βάσει της περ. γ' της παρ. 3 του άρθρ. 44
του ν. 4449/2017 και της απόφασης της ΕΚ 1302/ 2017).
• Εξετάζει ότι το ετήσιο πρόγραμμα ελέγχων της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου (σε συνδυασμό με τυχόν μεσοπρόθεσμα αντίστοιχα
προγράμματα λοιπών μέσων παροχής διασφάλισης) καλύπτει τα σημαντικότερα πεδία ελέγχου και συστήματα που άπτονται της
χρηματοοικονομικής πληροφόρησης με βάση την αξιολόγηση κινδύνων της Εταιρίας.
• Παρακολουθεί την αποτελεσματικότητα των συστημάτων εσωτερικού ελέγχου, ιδίως ως προς την επάρκεια και την ορθότητα της
παρεχόμενης χρηματοοικονομικής και μη πληροφόρησης, της διαχείρισης κινδύνων, της κανονιστικής συμμόρφωσης και του
κώδικα εταιρικής διακυβέρνησης που έχει υιοθετήσει η Εταιρία, κυρίως μέσω του έργου της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου και
του έργου του ορκωτού ελεγκτή λογιστή.
• Επισκοπεί το Σύστημα Διαχείρισης των κυριότερων κινδύνων της Εταιρίας και την περιοδική αναθεώρησή τους. Στο πλαίσιο αυτό,
αξιολογεί τις μεθόδους που χρησιμοποιεί η Εταιρία για τον εντοπισμό και την παρακολούθηση των κινδύνων, την αντιμετώπιση
των κυριότερων από αυτούς μέσω του Συστήματος Διαχείρισης Κινδύνων καθώς και τη γνωστοποίησή τους στις δημοσιοποιημένες
χρηματοοικονομικές πληροφορίες με ορθό τρόπο.
• Υποβάλλει λοιπές αναφορές προς το Δ.Σ. σχετικά με τα πεδία αρμοδιότητάς της, στους τομείς που η Επιτροπή μετά την
ολοκλήρωση του έργου της θεωρεί πως υπάρχουν ουσιώδη θέματα σε σχέση με την παρεχόμενη χρηματοοικονομική πληροφόρηση
και αναφορές σε σχέση με την ανταπόκριση της Διοίκησης επ’ αυτών.
Για την Επιτροπή Ελέγχου βλ. και ενότητα 7.2.1 της παρούσας Δήλωσης.
4
α
. Αξιολόγηση του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου της Εταιρίας: Αποτελέσματα της διαδικασίας αξιολόγησης του Συστήματος
Εσωτερικού Ελέγχου (ΣΕΕ) της Εταιρίας για την περίοδο 17.07.2021 έως και 31.12.2022, σύμφωνα με το άρθρο 14, παρ. 3, περίπτωση
ι και παρ. 4 του Ν. 4706/2020 και τις σχετικές Αποφάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς
Η Εταιρία, με απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της, ανέθεσε στην «Deloitte Ανώνυμη Εταιρία Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών» και το
διακριτικό τίτλο «Deloitte» (ΑΜ ΣΟΕΛ 120), που εδρεύει στο Μαρούσι Αττικής, επί της οδού Φραγκοκκλησίας 3Α & Γρανικού, Τ.Κ.151
25 με αριθμό ΓΕΜΗ 001223601000 («Αξιολογητής»), το έργο «Παροχή Υπηρεσιών αξιολόγησης Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου», με
σκοπό την αξιολόγηση της επάρκειας και αποτελεσματικότητας του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου («ΣΕΕ») της Εταιρίας και της
σημαντικής θυγατρικής της, LION RENTAL A.E. («Σημαντική Θυγατρική») με ημερομηνία αναφοράς την 31.12.2022, σύμφωνα με τις
διατάξεις της περ. ι της παρ. 3 και της παρ. 4 του άρθρου 14 του ν. 4706/2020 και την Απόφαση 1/891/30.09.2020 του Διοικητικού
Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, όπως ισχύει (το «Κανονιστικό Πλαίσιο»).
Η αξιολόγηση του ΣΕΕ έλαβε χώρα το χρονικό διάστημα από 13.09.2022 έως 28.03.2023 οπότε και ολοκληρώθηκε, αφορά το χρονικό
διάστημα από 17.07.2021 έως και 31.12.2022 και διενεργήθηκε από πρόσωπα που δεν έχουν σχέσεις εξάρτησης. Ειδικότερα, σύμφωνα με
δήλωση του Αξιολογητή καθ’ όλη τη διάρκεια του διορισμού του παρέμεινε ανεξάρτητος από την Εταιρία και τη Σημαντική Θυγατρική της,
σύμφωνα με τον Κώδικα Δεοντολογίας για Επαγγελματίες Ελεγκτές του Συμβουλίου Διεθνών Προτύπων Δεοντολογίας Ελεγκτών (Κώδικας
ΣΔΠΔΕ) που έχει ενσωματωθεί στην Ελληνική Νομοθεσία, τις απαιτήσεις δεοντολογίας του Κανονισμού (ΕΕ) 537/2014 και τις διατάξεις
του ν. 4449/2017.
Το έργο διασφάλισης πραγματοποιήθηκε σύμφωνα με το πρόγραμμα ελέγχου που περιλαμβάνεται στην απόφαση της Επιτροπής Λογιστικής
Τυποποίησης και Ελέγχων (ΕΛΤΕ) 040/2022 και το Διεθνές Πρότυπο Εργασιών Διασφάλισης 3000 «Έργα Διασφάλισης πέραν του Ελέγχου
ή Επισκόπησης Ιστορικής Οικονομικής Πληροφόρησης».
Το Συμπέρασμα του Ανεξάρτητου Αξιολογητή, το οποίο περιλαμβάνεται στην τελική έκθεση αξιολόγησης της επάρκειας και
αποτελεσματικότητας του ΣΕΕ με ημερομηνία 28.03.2023, αναφέρει ότι με βάση τη διενεργηθείσα εργασία, σχετικά με την αξιολόγηση της
επάρκειας και αποτελεσματικότητας του ΣΕΕ της Εταιρίας και της Σημαντικής Θυγατρικής της, με ημερομηνία αναφοράς την 31 Δεκεμβρίου
2022, δεν έχει υποπέσει στην αντίληψή του οτιδήποτε θα μπορούσε να θεωρηθεί ως ουσιώδης αδυναμία του ΣΕΕ, σύμφωνα με το
Κανονιστικό Πλαίσιο.
4
β
. Αξιολόγηση της Επάρκειας και Αποτελεσματικότητας του Συστήματος Εταιρικής Διακυβέρνησης
Σύμφωνα με το ετήσιο πλάνο ελέγχων της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου που εγκρίθηκε από το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρίας την
8.12.2023 και κατόπιν της από 5.12.2023 σχετικής εισήγησης της Επιτροπής Ελέγχου, διενεργήθηκε από τον Εσωτερικό Ελεγκτή της
Εταιρίας η αξιολόγηση της επάρκειας και αποτελεσματικότητας του Συστήματος Εταιρικής Διακυβέρνησης («ΣΕΔ») της Εταιρίας και της
16
σημαντικής θυγατρικής της προκειμένου να εντοπιστούν τυχόν ουσιώδεις αδυναμίες στο ΣΕΔ και ειδικότερα βάσει των άρθρων 1-24 του ν.
4703/2020 (τα οποία δεν έχουν αποτελέσει αντικείμενο ελέγχου στην αξιολόγηση του ΣΕΕ κατά τα αναφερόμενα ανωτέρω υπό παρ. 4α) και
των διατάξεων του κώδικα εταιρικής διακυβέρνησης του Ελληνικού Συμβουλίου Εταιρικής Διακυβέρνησης που έχει υιοθετήσει η Εταιρία.
Το έργο της αξιολόγησης πραγματοποιήθηκε σύμφωνα με τα διεθνή πρότυπα εσωτερικού ελέγχου.
Το Συμπέρασμα του Εσωτερικού Ελεγκτή, το οποίο περιλαμβάνεται στην από 15.03.2024 έκθεση αξιολόγησης της επάρκειας και
αποτελεσματικότητας του ΣΕΕ αναφέρει ότι σύμφωνα με την διενεργηθείσα εργασία του όπως αυτή περιγράφεται στην ως άνω έκθεσή του
καθώς και τα τεκμήρια που αποκτήθηκαν, σχετικά με την αξιολόγηση της επάρκειας και αποτελεσματικότητας του ΣΕΔ της εταιρίας και της
σημαντικής θυγατρικής της με ημερομηνία αναφοράς την 31.12.2023 και περίοδο αναφοράς από την 17.07.2021 έως την 31.12.2023 δεν
έχει υποπέσει στην αντίληψή του οτιδήποτε θα μπορούσε να θεωρηθεί ουσιώδης αδυναμία του ΣΕΔ της Εταιρίας και της σημαντικής
θυγατρικής της σύμφωνα με το κανονιστικό πλαίσιο.
5. Πληροφοριακά στοιχεία για τον τρόπο λειτουργίας της Γενικής Συνέλευσης των μετόχων και τις βασικές εξουσίες της,
καθώς και περιγραφή των δικαιωμάτων των μετόχων και του τρόπου άσκησής τους.
5.1. Αρμοδιότητα της Γ.Σ.
Η Γ.Σ. είναι το ανώτατο όργανο της Εταιρίας και δικαιούται να αποφασίζει για κάθε εταιρική υπόθεση σύμφωνα με τον ν. 4548/2018. Οι
αποφάσεις της δεσμεύουν και τους απόντες ή διαφωνούντες μετόχους. Η Γ.Σ. έχει αρμοδιότητα να αποφασίζει επί θεμάτων, σύμφωνα με τα
οριζόμενα στην οικεία νομοθεσία και στο καταστατικό της Εταιρίας, σε ορισμένα εκ των οποίων έχει αποκλειστική αρμοδιότητα.
5.2. Σύγκληση Γ.Σ.
Η Γ.Σ. των μετόχων συγκαλείται από το Δ.Σ. υποχρεωτικά σε τακτική συνεδρίαση, στην έδρα της Εταιρίας ή στην περιφέρεια του δήμου
όπου βρίσκεται η έδρα της ρυθμιζόμενης αγοράς, τουλάχιστον μια φορά κάθε εταιρική χρήση το αργότερο έως τη δέκατη (10
η
) ημερολογιακή
ημέρα του ένατου μήνα μετά τη λήξη της εταιρικής χρήσης, προκειμένου να αποφασίσει για την έγκριση των ετήσιων χρηματοοικονομικών
καταστάσεων και για την εκλογή ελεγκτών (τακτική Γ.Σ.). Το Δ.Σ. μπορεί να συγκαλεί σε έκτακτη συνεδρίαση τη Γ.Σ. των μετόχων
οποτεδήποτε το κρίνει σκόπιμο ή αναγκαίο.
Η Γ.Σ. των μετόχων, με εξαίρεση τις επαναληπτικές, πρέπει να συγκαλείται με δημοσίευση σχετικής πρόσκλησης είκοσι (20) τουλάχιστον
πλήρεις ημέρες πριν από την ημερομηνία συνεδρίασης. Η πρόσκληση αυτή δημοσιεύεται προ είκοσι (20) τουλάχιστον ημερών με την
καταχώρισή της στη μερίδα της Εταιρίας στο ΓΕΜΗ και στο διαδικτυακό τόπο της Εταιρίας αλλά και σε έντυπα και ηλεκτρονικά μέσα
ενημέρωσης, για την αποτελεσματική διάχυση των πληροφοριών στο επενδυτικό κοινό.
5.3. Απαιτούμενη απαρτία και πλειοψηφία της Γ.Σ.
Η Γ.Σ. βρίσκεται σε απαρτία και συνεδριάζει έγκυρα επί των θεμάτων ημερήσιας διάταξης όταν παρίστανται ή αντιπροσωπεύονται σε
αυτήν μέτοχοι εκπροσωπούντες το ένα πέμπτο (1/5) τουλάχιστον του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου. Οι αποφάσεις της Γ.Σ.
λαμβάνονται με απόλυτη πλειοψηφία των ψήφων που εκπροσωπούνται στη συνέλευση. Εξαιρετικά, η Γ.Σ. είναι σε απαρτία και
συνεδριάζει έγκυρα εφόσον εκπροσωπούνται σ’ αυτήν το ήμισυ (1/2) του καταβλημένου μετοχικού κεφαλαίου, επί συγκεκριμένων
θεμάτων ημερήσιας διάταξης, όπως αυτά προσδιορίζονται στο νόμο και στο καταστατικό της Εταιρίας, οι σχετικές αποφάσεις επί των
οποίων λαμβάνονται με πλειοψηφία δύο τρίτων (2/3) των ψήφων που εκπροσωπούνται στη συνέλευση.
5.4. Θέματα Συζήτησης - Πρακτικά Γ.Σ.
Οι συζητήσεις και οι αποφάσεις της Γ.Σ. περιορίζονται στα θέματα που αναγράφονται στην ημερήσια διάταξη. Συζήτηση που δεν αφορά
στα παραπάνω θέματα επιτρέπεται, εφόσον παρίσταται ή αντιπροσωπεύεται το σύνολο των μετόχων και κανείς δεν διατυπώνει αντίρρηση,
ή, αν πρόκειται για τροπολογίες προτάσεων του Δ.Σ. προς τη Γ.Σ., ή, για πρόταση του Δ.Σ. για τη σύγκληση Έκτακτης Γ.Σ., οπότε, αν γίνει
αποδεκτή, ορίζονται και τα θέματα της ημερήσιας διάταξης αυτής.
Ο Πρόεδρος της Γ.Σ. υποχρεούται, με αίτηση οποιουδήποτε μετόχου, να καταχωρίσει στα πρακτικά ακριβή περίληψη της γνώμης του. Ο
Πρόεδρος της Γ.Σ. δικαιούται να αρνηθεί την καταχώριση γνώμης, αν αυτή αναφέρεται σε ζητήματα προφανώς εκτός ημερήσιας διάταξης
ή το περιεχόμενό της αντίκειται καταφανώς στα χρηστά ήθη ή το νόμο.
Η ψηφοφορία στη Γ.Σ. είναι φανερή, με την επιφύλαξη της παραγράφου 9 του άρθρου 141 ν. 4548/2018 και των αναφερομένων στο άρθρο
131 ν.4548/2018. Δεν επιτρέπεται μυστική ψηφοφορία σε περιπτώσεις παροχής αμοιβών στα μέλη του Δ.Σ., καθώς και όπου ο νόμος απαιτεί
φανερή ψηφοφορία ή όταν η ψήφος δίδεται από απόσταση.
Η Εταιρία δημοσιεύει στο διαδικτυακό της τόπο, με ευθύνη του Δ.Σ., τα αποτελέσματα της ψηφοφορίας, μέσα σε πέντε (5) ημέρες το
αργότερο από την ημερομηνία της Γ.Σ., προσδιορίζοντας για κάθε απόφαση τουλάχιστον τον αριθμό των μετοχών για τις οποίες δόθηκαν
έγκυρες ψήφοι, την αναλογία του κεφαλαίου που εκπροσωπούν αυτές οι ψήφοι, το συνολικό αριθμό έγκυρων ψήφων, καθώς και τον αριθμό
ψήφων υπέρ και κατά κάθε απόφασης και τον αριθμό των αποχών.
5.5. Δικαιώματα μετόχων
5.5.1. Δικαίωμα συμμετοχής και ψήφου στη Γ.Σ.
Κάθε μετοχή παρέχει δικαίωμα μίας ψήφου.
Στη Γ.Σ. της Εταιρίας δικαιούται να συμμετέχει και να ψηφίσει μόνο ο μέτοχος ο οποίος έχει και αποδεικνύει την μετοχική αυτή ιδιότητα
κατά την έναρξη της πέμπτης ημέρας πριν από την ημέρα της αρχικής συνεδρίασης της Γ.Σ. («Ημερομηνία Καταγραφής»). Η Ημερομηνία
Καταγραφής ισχύει και στην περίπτωση εξ αναβολής ή επαναληπτικής συνεδρίασης, με την προϋπόθεση ότι η εξ αναβολής ή η επαναληπτική
συνεδρίαση δεν απέχει περισσότερες από τριάντα (30) ημέρες από την Ημερομηνία Καταγραφής. Αν αυτό δεν συμβαίνει ή αν για την
περίπτωση της επαναληπτικής Γ.Σ. δημοσιεύεται νέα πρόσκληση, σύμφωνα με τα προβλεπόμενα στο άρθρο 130 ν. 4548/2018, συμμετέχει
στη Γ.Σ. το πρόσωπο που έχει τη μετοχική ιδιότητα κατά την έναρξη της τρίτης ημέρας πριν από την ημέρα της εξ αναβολής ή της
επαναληπτικής Γ.Σ.
17
Έναντι της Εταιρίας θεωρείται μέτοχος που δικαιούται να συμμετάσχει στη Γ.Σ. και να ασκήσει το δικαίωμα ψήφου, ο εγγεγραμμένος κατά
την Ημερομηνία Καταγραφής στα αρχεία του «Συστήματος Άυλων Τίτλων» (εφεξής «Σ.Α.Τ.») της ανώνυμης εταιρίας «ΕΛΛΗΝΙΚΟ
ΚΕΝΤΡΙΚΟ ΑΠΟΘΕΤΗΡΙΟ ΤΙΤΛΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» (εφεξής «ΕΛ.Κ.Α.Τ.») ή ο ταυτοποιούμενος ως τέτοιος βάσει της σχετικής
ημερομηνίας μέσω εγγεγραμμένων διαμεσολαβητών ή άλλων διαμεσολαβητών τηρουμένων των διατάξεων της νομοθεσίας (ν. 4548/2018,
4569/2018 και 4706/2020, και Κανονισμός (ΕΕ) 2018/1212) ως και του Κανονισμού Λειτουργίας Ελληνικό Κεντρικό Αποθετήριο Τίτλων
(ΦΕΚ Β’ 1007/16.03.2021).
Η απόδειξη της μετοχικής ιδιότητας μπορεί να γίνεται με κάθε νόμιμο μέσο και πάντως βάσει ενημέρωσης που λαμβάνει η Εταιρία μέχρι
και πριν την έναρξη διεξαγωγής της Γ.Σ. από την ΕΛ.Κ.Α.Τ. ή μέσω των ως άνω διαμεσολαβητών, σύμφωνα με τις παραπάνω διατάξεις.
Μέτοχος μπορεί να συμμετάσχει στη Γ.Σ. βάσει επιβεβαιώσεων ή ειδοποιήσεων των άρθρων 5 και 6 του Κανονισμού (ΕΕ) 2018/1212 που
παρέχονται από τον διαμεσολαβητή, εκτός εάν η Γ.Σ. αρνηθεί τη συμμετοχή αυτή για σπουδαίο λόγο που δικαιολογεί την άρνησή της,
τηρουμένων των κείμενων διατάξεων (άρθρο 19 παρ. 1 ν.4569/2018 και άρθρο 124 παρ. 5 ν. 4548/2018).
Η άσκηση των εν λόγω δικαιωμάτων δεν προϋποθέτει τη δέσμευση των μετοχών του δικαιούχου, ούτε την τήρηση άλλης ανάλογης
διαδικασίας, η οποία περιορίζει τη δυνατότητα πώλησης και μεταβίβασης αυτών κατά το χρονικό διάστημα που μεσολαβεί ανάμεσα στην
Ημερομηνία Καταγραφής και στη Γ.Σ.
Οι μέτοχοι μπορούν να συμμετέχουν και εξ αποστάσεως στη ψηφοφορία κατά τη Γ.Σ., εφόσον τους έχουν αποσταλεί εκ των προτέρων τα
θέματα της ημερήσιας διάταξης και σχετικά ψηφοδέλτια με τα θέματα αυτά. Τα θέματα και τα ψηφοδέλτια μπορεί να διατίθενται και η
συμπλήρωσή τους να γίνεται και ηλεκτρονικά μέσω του διαδικτύου. Οι μέτοχοι που ψηφίζουν με τον τρόπο αυτόν υπολογίζονται για το
σχηματισμό της απαρτίας και της πλειοψηφίας, εφόσον τα σχετικά ψηφοδέλτια έχουν παραληφθεί από την Εταιρία δύο (2) τουλάχιστον
πλήρεις ημέρες πριν από την ημέρα της Γ.Σ.. Επίσης, είναι δυνατή η διεξαγωγή Γ.Σ. μέσω τηλεδιάσκεψης και με ηλεκτρονικά μέσα, χωρίς
τη φυσική παρουσία των μετόχων στον τόπο διεξαγωγής της. Η συμμετοχή αυτή μπορεί να γίνει είτε με μετάδοση της συνέλευσης σε
πραγματικό χρόνο είτε με αμφίδρομη επικοινωνία σε πραγματικό χρόνο, ώστε να μπορούν οι μέτοχοι να απευθύνονται στη συνέλευση εξ
αποστάσεως.
Μέτοχοι που είναι νομικά πρόσωπα μετέχουν στη Γ.Σ. δια των εκπροσώπων τους.
Ο μέτοχος συμμετέχει στη Γ.Σ. και ψηφίζει είτε αυτοπροσώπως είτε μέσω αντιπροσώπων. Αντιπρόσωπος που ενεργεί για περισσότερους
μετόχους μπορεί να ψηφίζει διαφορετικά για κάθε μέτοχο. Κάθε μέτοχος μπορεί να διορίζει μέχρι τρεις (3) αντιπροσώπους. Ωστόσο, αν ο
μέτοχος κατέχει μετοχές της Εταιρίας, οι οποίες εμφανίζονται σε περισσότερους του ενός λογαριασμούς αξιών, ο περιορισμός αυτός δεν
εμποδίζει το μέτοχο να ορίζει διαφορετικούς αντιπροσώπους για τις μετοχές που εμφανίζονται στον κάθε λογαριασμό αξιών σε σχέση με
ορισμένη Γ.Σ.. Ο μέτοχος μπορεί να διορίσει αντιπρόσωπο για μία και μόνη Γ.Σ. ή για όσες Γ.Σ. λάβουν χώρα εντός ορισμένου χρόνου. Η
παροχή πληρεξουσιότητας είναι ελεύθερα ανακλητή.
Ο αντιπρόσωπος ψηφίζει σύμφωνα με τις οδηγίες του μετόχου, εφόσον υφίστανται, και υποχρεούται να αρχειοθετεί τις οδηγίες ψήφου για
τουλάχιστον ένα (1) έτος, από την ημερομηνία της Γ.Σ., ή σε περίπτωση αναβολής αυτής, της τελευταίας επαναληπτικής συνέλευσης, στην
οποία έκανε χρήση του πληρεξουσίου. Η μη συμμόρφωση του αντιπροσώπου με τις οδηγίες που έχει λάβει δεν επηρεάζει το κύρος των
αποφάσεων της Γ.Σ., ακόμη και αν η ψήφος του αντιπροσώπου ήταν αποφασιστική για την επίτευξη της πλειοψηφίας.
Ο αντιπρόσωπος μετόχου υποχρεούται να γνωστοποιεί στην Εταιρία πριν από την έναρξη της συνεδρίασης της Γ.Σ., κάθε συγκεκριμένο
γεγονός, το οποίο μπορεί να είναι χρήσιμο στους μετόχους για την αξιολόγηση του κινδύνου να εξυπηρετήσει ο αντιπρόσωπος άλλα
συμφέροντα πλην των συμφερόντων του μετόχου, όπως αυτά ενδεικτικά προσδιορίζονται στο νόμο και στο καταστατικό της Εταιρίας.
Ο διορισμός και η ανάκληση ή αντικατάσταση του εκπροσώπου ή αντιπροσώπου του μετόχου γίνεται σε κάθε περίπτωση εγγράφως ή με
ηλεκτρονικά μέσα και υποβάλλονται στην εταιρία τουλάχιστον σαράντα οκτώ (48) ώρες πριν από την ορισθείσα ημερομηνία συνεδρίασης
της συνέλευσης ή, σε περίπτωση μετόχων που ταυτοποιούνται μέσω διαμεσολαβητών, μέσω επιβεβαιώσεων ή ειδοποιήσεων των άρθρων 5
και 6 του Κανονισμού (ΕΕ) 2018/1212 που παρέχονται από τους διαμεσολαβητές. Μέτοχοι, που δεν συμμορφώνονται με την παραπάνω
προθεσμία μετέχουν στη Γ.Σ., εκτός αν η Γ.Σ. αρνηθεί τη συμμετοχή αυτή για σπουδαίο λόγο που δικαιολογεί την άρνησή της.
5.5.2. Δικαιώματα μειοψηφίας μετόχων
Σε σχέση με την Γ.Σ. προβλέπονται και τα παρακάτω δικαιώματα μετόχων σύμφωνα με το νόμο (ά. 141 ν. 4548/2018) και το καταστατικό:
(α) Με αίτηση μετόχων, που εκπροσωπούν το ένα εικοστό (1/20) του καταβεβλημένου κεφαλαίου, το Δ.Σ. της Εταιρίας υποχρεούται να
εγγράψει στην ημερήσια διάταξη Γ.Σ., που έχει ήδη συγκληθεί, πρόσθετα θέματα, αν η σχετική αίτηση περιέλθει στο Δ.Σ. δεκαπέντε (15)
τουλάχιστον ημέρες πριν από τη Γ.Σ.. Τα πρόσθετα αυτά θέματα πρέπει να δημοσιεύονται ή να γνωστοποιούνται, με ευθύνη του Δ.Σ., κατά
το άρθρο 122 του ν.4548/2018, επτά (7) τουλάχιστον ημέρες πριν από τη Γ.Σ.. Η αίτηση για την εγγραφή πρόσθετων θεμάτων στην ημερήσια
διάταξη συνοδεύεται από αιτιολόγηση ή από σχέδιο απόφασης προς έγκριση στη Γ.Σ. και η αναθεωρημένη ημερήσια διάταξη
δημοσιοποιείται κατά τον ίδιο τρόπο όπως η προηγούμενη ημερήσια διάταξη δηλαδή δεκατρείς (13) ημέρες πριν από την ημερομηνία της
Γ.Σ. και ταυτόχρονα τίθεται στη διάθεση των μετόχων στο διαδικτυακό τόπο της Εταιρίας μαζί με την αιτιολόγηση ή το σχέδιο απόφασης
που έχει υποβληθεί από τους μετόχους κατά τα προβλεπόμενα στην παράγραφο 4 του άρθρου 123 του ν. 4548/2018. Αν τα θέματα αυτά δεν
δημοσιευθούν, οι αιτούντες μέτοχοι δικαιούνται να ζητήσουν την αναβολή της Γ.Σ., σύμφωνα με την παράγραφο 5 του άρθρου 141 του ν.
4548/2018 και να προβούν οι ίδιοι στη δημοσίευση, κατά τα οριζόμενα στο νόμο, με δαπάνη της εταιρίας.
(β) Μέτοχοι που εκπροσωπούν το ένα εικοστό (1/20) του καταβεβλημένου κεφαλαίου έχουν το δικαίωμα, με αίτησή τους, να υποβάλλουν
σχέδια αποφάσεων για θέματα που περιλαμβάνονται στην αρχική ή την τυχόν αναθεωρημένη ημερήσια διάταξη Γ.Σ.. Η σχετική αίτηση
πρέπει να περιέλθει στο Δ.Σ. επτά (7) τουλάχιστον ημέρες πριν από την ημερομηνία της Γ.Σ., τα σχέδια δε αποφάσεων τίθενται στη διάθεση
των μετόχων κατά τα οριζόμενα στην παράγραφο 3 του άρθρου 123 του ν. 4548/2018, έξι (6) τουλάχιστον ημέρες πριν από την ημερομηνία
της Γ.Σ..
(γ) Ύστερα από αίτηση οποιουδήποτε μετόχου, που υποβάλλεται στην Εταιρία πέντε (5) τουλάχιστον πλήρεις ημέρες πριν από τη Γ.Σ., το
Δ.Σ. υποχρεούται να παρέχει στη Γ.Σ. τις αιτούμενες συγκεκριμένες πληροφορίες για τις υποθέσεις της Εταιρίας, στο μέτρο που αυτές είναι
18
σχετικές με τα θέματα της ημερήσιας διάταξης. Υποχρέωση παροχής πληροφοριών δεν υφίσταται, όταν οι σχετικές πληροφορίες διατίθενται
ήδη στο διαδικτυακό τόπο της Εταιρίας, ιδίως με τη μορφή ερωτήσεων και απαντήσεων. Επίσης, με αίτηση μετόχων, που εκπροσωπούν το
ένα εικοστό (1/20) του καταβεβλημένου κεφαλαίου, το Δ.Σ. υποχρεούται να ανακοινώνει στη Γ.Σ., εφόσον είναι τακτική, τα ποσά που, κατά
την τελευταία διετία, καταβλήθηκαν σε κάθε μέλος του Δ.Σ. ή τους διευθυντές της Εταιρίας, καθώς και κάθε παροχή προς τα πρόσωπα αυτά
από οποιαδήποτε αιτία ή σύμβαση της Εταιρίας με αυτούς. Σε όλες τις παραπάνω περιπτώσεις το Δ.Σ. μπορεί να αρνηθεί την παροχή των
πληροφοριών για αποχρώντα ουσιώδη λόγο, ο οποίος αναγράφεται στα πρακτικά. Τέτοιος λόγος μπορεί να είναι, κατά τις περιστάσεις, η
εκπροσώπηση των αιτούντων μετόχων στο Δ.Σ., σύμφωνα με τα άρθρα 79 ή 80 του ν. 4548/2018. Στις περιπτώσεις της παρούσας
παραγράφου το Δ.Σ. μπορεί να απαντήσει ενιαία σε αιτήσεις μετόχων με το ίδιο περιεχόμενο.
(δ) Ύστερα από αίτηση μετόχων, που εκπροσωπούν το ένα δέκατο (1/10) του καταβεβλημένου κεφαλαίου η οποία υποβάλλεται στην Εταιρία
πέντε (5) τουλάχιστον πλήρεις ημέρες πριν από τη Γ.Σ., το Δ.Σ. υποχρεούται να παρέχει στη Γ.Σ. πληροφορίες για την πορεία των εταιρικών
υποθέσεων και την περιουσιακή κατάσταση της Εταιρίας. Το Δ.Σ. μπορεί να αρνηθεί την παροχή των πληροφοριών για αποχρώντα ουσιώδη
λόγο, ο οποίος αναγράφεται στα πρακτικά. Τέτοιος λόγος μπορεί να είναι, κατά τις περιστάσεις, η εκπροσώπηση των αιτούντων μετόχων
στο Δ.Σ., σύμφωνα με τα άρθρα 79 ή 80 του ν. 4548/2018, εφόσον τα αντίστοιχα μέλη του Δ.Σ. έχουν λάβει τη σχετική πληροφόρηση κατά
τρόπο επαρκή.
(ε) Ύστερα από αίτηση μετόχων που εκπροσωπούν το ένα εικοστό (1/20) του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου, η ψηφοφορία σε
κάποιο θέμα ή θέματα της ημερήσιας διάταξης διενεργείται με φανερή ψηφοφορία.
5.5.3. Πληροφόρηση μετόχου πριν τη Γ.Σ.
Από την ημέρα δημοσίευσης της πρόσκλησης για τη σύγκληση της Γ.Σ. μέχρι και την ημέρα της Γ.Σ., η Εταιρία θέτει στη διάθεση των
μετόχων της στην έδρα της και αναρτά στο διαδικτυακό της τόπο, τις εξής πληροφορίες: α) την πρόσκληση για τη σύγκληση της Γ.Σ., β) το
συνολικό αριθμό των μετοχών και των δικαιωμάτων ψήφου που οι μετοχές ενσωματώνουν κατά την ημερομηνία της πρόσκλησης, γ) τα
έντυπα που πρέπει να χρησιμοποιηθούν για την ψήφο μέσω εκπροσώπου ή αντιπροσώπου ή με αλληλογραφία ή με ηλεκτρονικά μέσα, εκτός
αν τα εν λόγω έντυπα αποστέλλονται απευθείας σε κάθε μέτοχο. Επιπλέον από την ημέρα δημοσίευσης της πρόσκλησης για τη σύγκληση
της Γ.Σ. μέχρι και την ημέρα της Γ.Σ., η Εταιρία θέτει στη διάθεση των μετόχων της στην έδρα της, και αναρτά στο διαδικτυακό της τόπο
τα έγγραφα που πρόκειται να υποβληθούν στη Γ.Σ., σχέδιο απόφασης για κάθε θέμα της προτεινόμενης ημερήσιας διάταξης ή, εφόσον καμία
απόφαση δεν έχει προταθεί προς έγκριση, σχόλιο του διοικητικού συμβουλίου, καθώς και τα σχέδια αποφάσεων που έχουν τυχόν προτείνει
οι μέτοχοι.
Κάθε μέτοχος μπορεί να ζητήσει δέκα (10) ημέρες πριν από την Τακτική Γ.Σ. τις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρίας και τις
σχετικές εκθέσεις του Δ.Σ. και των Ελεγκτών της Εταιρίας (άρθρο 123 παρ. 1 του Ν. 4548/2018).
Για περισσότερες πληροφορίες αναφορικά με τη Γενική Συνέλευση της Εταιρίας και τα δικαιώματα των μετόχων, βλ. και ισχύον καταστατικό
της Εταιρίας, το οποίο είναι αναρτημένο στον ιστότοπο της Εταιρίας https://motodynamics.gr/etairikh-diakyvernhsh/.
Για την έγκαιρη και ισότιμη ενημέρωση των μετόχων και του επενδυτικού κοινού σε σχέση με εταιρικά γεγονότα, η Εταιρία διαθέτει Τμήμα
Εξυπηρέτησης Μετόχων και Τμήμα Εταιρικών Ανακοινώσεων.
6. Πληροφοριακά στοιχεία που απαιτούνται κατά το άρθρο 10 παράγραφος 1 στοιχεία γ), δ), στ), η) και θ) της οδηγίας
2004/25/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 21ης Απριλίου 2004, σχετικά με τις δημόσιες
προσφορές εξαγοράς, εφόσον η Εταιρία υπάγεται στην εν λόγω οδηγία (ά. 152 παρ. 1 περ. δ’ ν. 4548/2018)
Κατά τη διάρκεια της χρήσης δεν συνέτρεξαν περιπτώσεις εξαγοράς ή δημόσιας προσφοράς.
7. Σύνθεση και τρόπος λειτουργίας του Δ.Σ. και τυχόν άλλων διοικητικών, διαχειριστικών ή εποπτικών οργάνων ή επιτροπών
της Εταιρίας (ά. 152 παρ. 1 περ. ε’ ν. 4548/2018)
7.1. Δ.Σ.
7.1.1. Μέλη και αρμοδιότητες
Το Δ.Σ. της Εταιρίας έχει την ευθύνη της μακροπρόθεσμης στρατηγικής και των λειτουργικών στόχων της Εταιρίας και εν γένει του ελέγχου
και της λήψης αποφάσεων στο πλαίσιο των οριζόμενων από την κείμενη νομοθεσία και το καταστατικό, καθώς και της τήρησης των αρχών
της εταιρικής διακυβέρνησης.
Το Δ.Σ. αποτελείται από τρία (3) κατ’ ελάχιστον έως δεκαπέντε (15) κατά μέγιστον μέλη, τα οποία δύνανται να είναι εκτελεστικά, μη
εκτελεστικά και ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη. Εκ των μελών του Δ.Σ., τα μη εκτελεστικά μέλη (ανεξάρτητα και μη) ασχολούνται με
την εν γένει προαγωγή των εταιρικών ζητημάτων και δεν ασχολούνται με την καθημερινή διαχείριση της Εταιρίας, ενώ τα εκτελεστικά μέλη
ασχολούνται με την καθημερινή διοίκηση της Εταιρίας.
Το Δ.Σ. συνέρχεται με την απαραίτητη συχνότητα, ώστε να εκτελεί αποτελεσματικά τα καθήκοντά του. Το Δ.Σ., ως ανώτατο όργανο
διοίκησης της Εταιρίας έχει τις εξής αρμοδιότητες:
• Καθορίζει και επιβλέπει την υλοποίηση της εταιρικής στρατηγικής και των μακροπρόθεσμων στόχων της Εταιρίας.
• Διαφυλάσσει και προάγει το εταιρικό συμφέρον, καθώς και τα συμφέροντα των μετόχων της Εταιρίας, αλλά και των σημαντικών
ενδιαφερομένων μερών («stakeholders»).
• Διευθύνει με τρόπο ακέραιο όλες τις εταιρικές υποθέσεις.
• Εδραιώνει την αξιοπιστία της Εταιρίας στην οικονομική-επιχειρηματική κοινότητα και στο ευρύτερο κοινωνικό περιβάλλον.
• Ενισχύει τη λειτουργική και οικονομική αξία της Εταιρίας.
• Ορίζει και επιβλέπει το σύστημα εταιρικής διακυβέρνησης και το αξιολογεί τουλάχιστον ανά τρία (3) χρόνια.
19
• Διασφαλίζει την επαρκή και αποτελεσματική λειτουργία και ανεξαρτησία του συστήματος εσωτερικού ελέγχου της Εταιρίας
συμπεριλαμβανομένων των λειτουργιών διαχείρισης κινδύνων και συμμόρφωσης.
• Διασφαλίζει την αξιοπιστία και πληρότητα του λογιστικού συστήματος και των κατάλληλων λογιστικών αρχείων για τη σύνταξη
των δημοσιευμένων οικονομικών καταστάσεων, της ετήσιας έκθεση διαχείρισης, της δήλωσης εταιρικής διακυβέρνησης καθώς
και της έκθεσης αποδοχών.
• Ορίζει την ιδιότητα των μελών του ως εκτελεστικών ή μη εκτελεστικών.
• Αναθέτει αρμοδιότητες στο Διευθύνοντα Σύμβουλο και στα Διευθυντικά Στελέχη της Εταιρίας, παρακολουθεί την απόδοση τους και
ορίζει τα κατάλληλα επίπεδα αμοιβών.
• Αναρτά και τηρεί επικαιροποιημένες τις πληροφορίες και τα έγγραφα αναφορικά με την εκλογή των υποψήφιων μελών του, σύμφωνα
με τα άρθρα 4 παρ. 4 και 18 παρ. 1 του Ν. 4706/2020.
• Ενημερώνεται και αποφασίζει για κάθε γεγονός που θα μπορούσε να επηρεάσει ουσιωδώς τη θέση της Εταιρίας, τόσο στο παρόν όσο
και μακροπρόθεσμα.
Η σύνθεση του Δ.Σ. κατά την περίοδο 01.01.2024-22.05.2024 ήταν η παρακάτω:
1. Πάρης Κυριακόπουλος, Πρόεδρος Δ.Σ. & Διευθύνων Σύμβουλος, εκτελεστικό μέλος.
2. Κρίτων Λεωνίδας Αναβλαβής, Αντιπρόεδρος, ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος.
3. Ιωάννης – Στυλιανός Ταβουλάρης, εκτελεστικό μέλος.
4. Θεόδωρος Ακίσκαλος, ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος.
5. Λευκοθέα Βαράγκη, μη εκτελεστικό μέλος.
6. Ελένη Βρεττού, μη εκτελεστικό μέλος.
7. Αλέξανδρος Διογένους, ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος.
8. Κωνσταντίνος Μητρόπουλος, ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος.
9. Αμαλία Μόφορη, ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος
10. Ειρήνη Μπαρδάνη, ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος.
11. Νικόλαος Παγιασλής, μη εκτελεστικό μέλος.
12. Σωτήριος Χατζίκος, μη εκτελεστικό μέλος.
Η σύνθεση του Δ.Σ. κατά την περίοδο 23.05.2024-31.12.2024 ήταν (και παραμένει μέχρι σήμερα) η παρακάτω:
1. Πάρης Κυριακόπουλος, Πρόεδρος Δ.Σ. & Διευθύνων Σύμβουλος, εκτελεστικό μέλος.
2. Κρίτων Λεωνίδας Αναβλαβής, Αντιπρόεδρος, ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος.
3. Ιωάννης – Στυλιανός Ταβουλάρης, εκτελεστικό μέλος.
4. Θεόδωρος Ακίσκαλος, ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος.
5. Λευκοθέα Βαράγκη, μη εκτελεστικό μέλος.
6. Ελένη Βρεττού, μη εκτελεστικό μέλος.
7. Αλέξανδρος Διογένους, ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος.
8. Στέφανος Θεοδωρίδης, ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος.
9. Κωνσταντίνος Μητρόπουλος, ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος.
10. Αμαλία Μόφορη, ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος
11. Ειρήνη Μπαρδάνη, ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος.
12. Νικόλαος Παγιασλής, μη εκτελεστικό μέλος.
13. Σωτήριος Χατζίκος, μη εκτελεστικό μέλος.
20
Το Δ.Σ. της Εταιρίας είχε εκλεγεί, με τριετή θητεία, δυνάμει της από 24.06.2021 απόφασης της Τακτικής Γ.Σ. και συγκροτήθηκε σε σώμα
με την από 24.06.2021 συνεδρίασή του. Ακολούθως δυνάμει των από 16.06.2022 και 12.06.2023 αποφάσεων της Τακτικής Γ.Σ εξελέγησαν
νέα μέλη η κα Ελένη Βρεττού και η κα Αμαλία Μόφορη, αντίστοιχα, και το Δ.Σ. ανασυγκροτήθηκε σε σώμα την 16.06.2022 και την
12.06.2023, αντίστοιχα.
Η Τακτική Γ.Σ. της 23.05.2024 εξέλεξε νέο Δ.Σ., λόγω λήξης της θητείας του προηγούμενου, διατηρώντας τα ίδια πρόσωπα ως μέλη του,
πλέον ενός νέου προσώπου, του κ. Στέφανου Θεοδωρίδη.
Η θητεία του τρέχοντος Διοικητικού Συμβουλίου είναι τριετής, και λήγει για όλα τα μέλη Δ.Σ. την 23.05.2027, με δυνατότητα να παραταθεί
αυτόματα μέχρι τη λήξη της προθεσμίας, εντός της οποίας δύναται να συνέλθει η αμέσως επόμενη Τακτική Γ.Σ.
Το Δ.Σ. συνεδρίασε δεκατρείς (13) φορές εντός του έτους 2024. Το ποσοστό συμμετοχής όλων των μελών του Δ.Σ. στις συνεδριάσεις του
2024 ανέρχεται σε 100% με τις ακόλουθες εξαιρέσεις: α) ο κ. Θεόδωρος Ακίσκαλος, ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος δεν παραστάθηκε
σε μία (1) συνεδρίαση εντός του έτους 2024 και επομένως το ποσοστό συμμετοχής του ανέρχεται σε 92,31%, β) η κα Λευκοθέα Βαράγκη,
μη εκτελεστικό μέλος, δεν παραστάθηκε σε μία (1) συνεδρίαση εντός του έτους 2024 και επομένως το ποσοστό συμμετοχής της ανέρχεται
σε 92,31%, και γ) η κα Ελένη Βρεττού, μη εκτελεστικό μέλος, δεν παραστάθηκε σε δύο (2) συνεδριάσεις εντός του έτους 2024 και επομένως
το ποσοστό συμμετοχής της ανέρχεται σε 84,62%.
Τα αναλυτικά βιογραφικά σημειώματα των μελών Διοικητικού Συμβουλίου και των ανώτατων διευθυντικών στελεχών παρατίθενται
παρακάτω (βλ. υπ’ αριθμ. 8 ενότητα της Δήλωσης). Από αυτά προκύπτει ότι η σύνθεση του Διοικητικού Συμβουλίου αντικατοπτρίζει τις
γνώσεις, τις δεξιότητες και την πείρα που απαιτούνται για την άσκηση των αρμοδιοτήτων του, σύμφωνα με την πολιτική καταλληλότητας
και το επιχειρηματικό μοντέλο και τη στρατηγική της Εταιρίας.
Σημειώνεται ότι το Δ.Σ., στο πλαίσιο της ετήσιας επανεξέτασης πλήρωσης των προϋποθέσεων ανεξαρτησίας του άρθρου 9 του Ν. 4706/2020
στα ανωτέρω ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη του, αφού αξιολόγησε, με τη συνδρομή της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής
Διακυβέρνησης τις σχετικές δηλώσεις των ανεξάρτητων μη εκτελεστικών μελών σε συνδυασμό με λοιπά στοιχεία και πληροφορίες λ.χ.
μητρώο προμηθευτών - συνεργατών της Εταιρίας και θυγατρικών εταιριών, μετοχολόγιο της Εταιρίας κ.ο.κ., διαπίστωσε ότι οι προϋποθέσεις
ανεξαρτησίας του άρθρου 9 του Ν. 4706/2020 εξακολουθούν να συντρέχουν στα ανωτέρω ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη του Δ.Σ.
Τα μέλη Δ.Σ. που κατέχουν μετοχές της Εταιρίας με ημερομηνία αναφοράς την 31.12.2024 και την ημερομηνία δημοσίευσης,
παρουσιάζονται κάτωθι:
Ονοματεπώνυμο
Θέση στο Δ.Σ.
Αριθμός μετοχών
Ποσοστό (%)
συμμετοχής στο
μετοχικό κεφάλαιο της
Εταιρίας
Πάρης
Κυριακόπουλος
Πρόεδρος Δ.Σ. και
Διευθύνων
Σύμβουλος
(εκτελεστικό μέλος)
3.265.933
(τόσο την 31.12.2024 όσο και
την 30.04.2025)
10,832%
(τόσο την 31.12.2024
όσο και
την 30.04.2025)
Σωτήριος Χατζίκος
Μη εκτελεστικό μέλος
Δ.Σ.
1.775.000
(τόσο την 31.12.2024 όσο και
την 30.04.2025)
5,887%
(τόσο την 31.12.2024
όσο και
την 30.04.2025)
Ιωάννης
Ταβουλάρης
Εκτελεστικό μέλος
Δ.Σ.
873.925
(τόσο την 31.12.2024 όσο και
την 30.04.2025)
2,899%
(τόσο την 31.12.2024
όσο και
την 30.04.2025)
Ειρήνη Μπαρδάνη
Ανεξάρτητο μη
εκτελεστικό μέλος
Δ.Σ.
56
(τόσο την 31.12.2024 όσο και
την 30.04.2025)
0,00018%
(τόσο την 31.12.2024
όσο και
την 30.04.2025)
Τα διευθυντικά στελέχη που κατέχουν μετοχές της Εταιρίας με ημερομηνία αναφοράς την 31.12.2024 και την ημερομηνία δημοσίευσης,
παρουσιάζονται κάτωθι:
Ονοματεπώνυμο
Ιδιότητα στην Εταιρία
Αριθμός μετοχών
Ποσοστό (%)
συμμετοχής στο
μετοχικό κεφάλαιο της
Εταιρίας
Ευστάθιος Ανάγνου
Διευθυντής
Μηχανογράφησης
36.103
(τόσο την 31.12.2024
όσο και
την 30.04.2025)
0,120%
(τόσο την 31.12.2024
όσο και
την 30.04.2025)
21
Ιωάννης Σώκιαλης
Διευθυντής Κλάδου
Yamaha και Διεθνών
Δραστηριοτήτων
18.386
(τόσο την 31.12.2024
όσο και
την 30.04.2025)
0,061%
(τόσο την 31.12.2024
όσο και
την 30.04.2025)
Νικόλαος Σινογιάννης
Διευθυντής Κλάδου
Porsche
5.507
(τόσο την 31.12.2024
όσο και
την 30.04.2025)
0,018%
(τόσο την 31.12.2024
όσο και
την 30.04.2025)
Δημήτριος Μποζάς
(διευθυντικό στέλεχος
έως την 31.12.2024)
Διευθυντής Οικονομικών
Υπηρεσιών
10.689
(την 31.12.2024)
0,035%
(την 31.12.2024)
Μαγδαλινή Ρίζου
(διευθυντικό στέλεχος
από 01.01.2025)
Διευθύντρια
Οικονομικών Υπηρεσιών
2.000
(την 30.04.2025)
0,007%
(την 30.04.2025)
Σοφία Θωμαΐδου
(διευθυντικό στέλεχος
έως την 28.02.2025)
Διευθύντρια
Ανθρωπίνων Πόρων
11.065
(τόσο την 31.12.2024
όσο και
την 28.02.2025)
0,037%
(τόσο την 31.12.2024
όσο και
την 28.02.2025)
Μαρία Πασσιά
Διευθύντρια Εταιρικών
Υποθέσεων
2.489
(τόσο την 31.12.2024
όσο και
την 30.04.2025)
0,008%
(τόσο την 31.12.2024
όσο και
την 30.04.2025)
Λεόνικος Μαυρογένης
(διευθυντικό στέλεχος
έως την 15.02.2025)
Διευθυντής Κλάδου
Μοτοδίκτυο
4.269
(τόσο την 31.12.2024
όσο και
την 15.02.2025)
0,014%
(τόσο την 31.12.2024
όσο και
την 15.02.2025)
Γεώργιος Λειβαδίτης
Διευθυντής Κλάδου
SIXT
20.445
(τόσο την 31.12.2024
όσο και
την 30.04.2025)
0,067%
(τόσο την 31.12.2024
όσο και
την 30.04.2025)
Τέλος, σημειώνεται ότι ο Εσωτερικός Ελεγκτής της Εταιρίας, κ. Θεόδωρος Σγούρος κατείχε τόσο την 31.12.2024 όσο και κατά την
ημερομηνία δημοσίευσης, 2.326 μετοχές της Εταιρίας, με ποσοστό συμμετοχής στο μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρίας 0,008%.
7.1.2. Πρόεδρος του Δ.Σ.
Ο Πρόεδρος του Δ.Σ. λειτουργεί ως ο κύριος συνδετικός κρίκος μεταξύ της διοίκησης της Εταιρίας, του Δ.Σ. και των μετόχων, και έχει τις
ακόλουθες αρμοδιότητες:
• Προΐσταται στις συνεδριάσεις του Δ.Σ. και διευθύνει τις εργασίες του σε συμμόρφωση με τις υποχρεώσεις του απέναντι στους
μετόχους, την Εταιρία, τις εποπτικές αρχές, το νόμο και το καταστατικό της Εταιρίας.
• Καθορίζει την ημερήσια διάταξη και την αποτελεσματική διεξαγωγή των συνεδριάσεων του Δ.Σ. ενθαρρύνοντας τον ανοιχτό
διάλογο και τη συνεισφορά των μελών.
• Διασφαλίζει την έγκαιρη και ορθή πληροφόρηση των μελών του Δ.Σ. και την υποστήριξή τους από τα στελέχη της διοίκησης.
• Διευκολύνει την αποτελεσματική συμμετοχή εκτελεστικών και μη εκτελεστικών μελών του Δ.Σ. στις εργασίες του, και διασφαλίζει
εποικοδομητικές σχέσεις μεταξύ των εκτελεστικών και των μη εκτελεστικών μελών.
• Διασφαλίζει την αποτελεσματική επικοινωνία με όλους τους μετόχους, με γνώμονα τη δίκαιη και ισότιμη μεταχείριση των
συμφερόντων όλων των μετόχων.
• Διευκολύνει το διάλογο με τα λοιπά ενδιαφερόμενα μέρη.
• Μεριμνά για την αξιολόγηση του Δ.Σ. και των Επιτροπών του.
Περαιτέρω, ο Πρόεδρος, και πέραν των ανωτέρω αρμοδιοτήτων που σχετίζονται με τη λειτουργία του Δ.Σ., και στο βαθμό που διατηρεί
εκτελεστική ιδιότητα, θα ασκεί τις εκτελεστικές αρμοδιότητες που του παρέχουν οι σχετικές εξουσιοδοτήσεις του Δ.Σ., με σκοπό να
συμμετέχει σε όλες τις αποφάσεις που επηρεάζουν ουσιωδώς την πορεία της Εταιρίας.
7.1.3. Αντιπρόεδρος Δ.Σ.
Το ΔΣ εκλέγει Αντιπρόεδρο εκ των ανεξαρτήτων μη εκτελεστικών μελών του. Ο Αντιπρόεδρος του ΔΣ έχει τις ακόλουθες αρμοδιότητες:
22
• Αναπληρώνει τον Προέδρο στα καθήκοντά του, όπου και όπως προβλέπεται από το καταστατικό, το νόμο και την πολιτική της
Εταιρίας.
• Ηγείται της διαδικασίας αξιολόγησης του Προέδρου από το ΔΣ, εκπροσωπεί τα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη στο ΔΣ και
συντονίζει με αποτελεσματικό τρόπο την δράση τους εντός του ΔΣ καθώς και την επικοινωνία τους με τον Πρόεδρο και την
Διοίκηση.
• Μεριμνά για την υποβολή των ετήσιων αναφορών και εκθέσεων των ανεξάρτητων μελών του ΔΣ στην τακτική Γενική Συνέλευση
των Μετόχων της Εταιρίας.
• Συμμετέχει σε συναντήσεις ή άλλη επικοινωνία, στον βαθμό που θα χρειαστεί, με μετόχους της Εταιρίας για ζητήματα που
αφορούν στη διακυβέρνηση της Εταιρίας.
Επιπλέον, δυνάμει της από 29.03.2023 απόφασης του Δ.Σ. και για την περίπτωση που οι ιδιότητες του Προέδρου του Δ.Σ. και του
Διευθύνοντος Συμβούλου συγκεντρώνονται στο ίδιο πρόσωπο, ο Αντιπρόεδρος Δ.Σ. δύναται να ασκεί επιπλέον, μη εκτελεστικές,
αρμοδιότητες του Προέδρου Δ.Σ. που σχετίζονται κυρίως με την οργάνωση και τη διεξαγωγή των συνεδριάσεων του Δ.Σ.
7.1.4. Λειτουργία του Δ.Σ.
Η λειτουργία του Δ.Σ. περιγράφεται αναλυτικά στον Κανονισμό Λειτουργίας του, περίληψη του οποίου είναι αναρτημένη στο διαδικτυακό
τόπο της Εταιρίας https://motodynamics.gr/etairikh-diakyvernhsh/. Στον Κανονισμό αυτό περιλαμβάνονται πληροφορίες για το Δ.Σ., όπως
ενδεικτικά για την εκλογή, τα μέλη, τον καθορισμό ανεξαρτησίας υποψήφιων ή εν ενεργεία μελών, τη θητεία, τη συγκρότηση σε σώμα, τις
αρμοδιότητες, τα καθήκοντα και συμπεριφορά των μελών του, τις επιτροπές του, τις συνεδριάσεις του, την απαρτία και τη λήψη αποφάσεων,
την υποστήριξη λειτουργίας του, τα πρακτικά συνεδριάσεων του.
7.1.5. Πολιτική Καταλληλότητας μελών Δ.Σ.
Η Πολιτική Καταλληλότητας εφαρμόζεται στα μέλη του Δ.Σ. της Εταιρίας, σύμφωνα με το άρθρο 3 του Ν. 4706/2020.
Η Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης της Εταιρίας διαμορφώνει τα κριτήρια επιλογής σε εκτέλεση της ως άνω
Πολιτικής, ώστε τα προσόντα, οι γνώσεις, και η πείρα των υποψηφίων να συμπληρώνουν εκείνα των υπολοίπων ήδη υπαρχόντων μελών του
Δ.Σ. Τα υποψήφια μέλη επιλέγονται σύμφωνα με το επίπεδο μόρφωσής τους και την κοινωνική καταξίωσή τους και συγκαταλέγονται μεταξύ
των επιτυχημένων στελεχών του επιχειρηματικού, ακαδημαϊκού και ευρύτερου κοινωνικού χώρου με εγχώρια και διεθνή εμπειρία στους
τομείς δραστηριότητας και εξειδίκευσής τους. Τα υποψήφια μέλη θα πρέπει επίσης να διακρίνονται για την ακεραιότητα, ειλικρίνεια, ορθή
κρίση, αφοσίωση και θέληση να εξετάζονται τα θέματα που συζητούνται στο Δ.Σ. με αντικειμενικότητα και αμεροληψία. Κατά την επιλογή,
την ανανέωση της θητείας και την αντικατάσταση μέλους λαμβάνεται υπόψη η αξιολόγηση της ατομικής και συλλογικής καταλληλότητας
του Δ.Σ., καθώς επίσης και η κατανόηση από το υποψήφιο μέλος της κουλτούρας, των αξιών και της γενικής στρατηγικής της Εταιρίας.
Η ατομική καταλληλότητα των μελών του Δ.Σ. αξιολογείται με βάση, μεταξύ άλλων, την επάρκεια γνώσεων και δεξιοτήτων τους, τα εχέγγυα
ήθους και φήμης τους, πιθανή σύγκρουση συμφερόντων, την επάρκεια και διαθεσιμότητα χρόνου απασχόλησης και την ανεξαρτησία κρίσης
τους. Τα κριτήρια εφαρμόζονται, με την επιφύλαξη τυχόν ειδικότερων προβλέψεων, για όλα τα μέλη του Δ.Σ., ανεξάρτητα από την ιδιότητά
τους, ως εκτελεστικά, μη εκτελεστικά ή ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη.
Η Πολιτική Καταλληλότητας είναι αναρτημένη στον ιστότοπο της Εταιρίας στην ακόλουθη ηλεκτρονική διεύθυνση:
https://motodynamics.gr/etairikh-diakyvernhsh/.
Κριτήρια Πολυμορφίας (Diversity) κατ’ εφαρμογή του άρθρου 152 παράγραφος 1 περίπτωση στ’ ν. 4548/2018
Η Εταιρία εφαρμόζει πολιτική πολυμορφίας διαμέσου της συγκέντρωσης ευρέος φάσματος προσόντων και δεξιοτήτων κατά την επιλογή
μελών του Δ.Σ., εξασφαλίζεται η ποικιλία απόψεων και εμπειριών, με σκοπό τη λήψη ορθών αποφάσεων.
Η Πολιτική Καταλληλότητας περιλαμβάνει τα βασικά κριτήρια πολυμορφίας που εφαρμόζει η Εταιρία κατά την επιλογή μελών του Δ.Σ. και
αποτελούν ουσιαστικές προτεραιότητες (στόχους πολυμορφίας) της Εταιρίας, περιλαμβάνοντας κατ’ ελάχιστον:
α) την επαρκή εκπροσώπηση ανά φύλο (τουλάχιστον είκοσι πέντε τοις εκατό (25%) επί του συνόλου των μελών του Δ.Σ.),
β) την εξασφάλιση ίσης μεταχείρισης και ίσων ευκαιριών για όλα τα δυνητικά μέλη του Δ.Σ., ανεξαρτήτως φύλου, φυλής, χρώματος,
εθνικής, εθνοτικής ή κοινωνικής προέλευσης, θρησκείας ή πεποιθήσεων, περιουσίας, γέννησης, οικογενειακής κατάστασης, αναπηρίας,
ηλικίας ή σεξουαλικού προσανατολισμού.
7.1.6. Αποδοχές Δ.Σ.
Αναφορικά με τις αποδοχές του Δ.Σ., η Εταιρία έχει θεσπίσει πολιτική αποδοχών, κατ’ εφαρμογή των διατάξεων των ά. 109 επ. Ν.
4548/2018, και ειδικότερα σε συμμόρφωση προς τις διατάξεις των ά. 110, 111 και 112 Ν. 4548/2018 (η «Πολιτική Αποδοχών»), όπως
εγκρίνεται ή/και τροποποιείται από τη Γ.Σ. της Εταιρίας.
Σκοπός της Πολιτικής Αποδοχών είναι η θέσπιση κανόνων για την προσέλκυση στελεχών που διαθέτουν τα κατάλληλα προσόντα για την
αποτελεσματικότερη διοίκηση της Εταιρίας, και την ορθότερη εταιρική διακυβέρνηση, η διασφάλιση ότι οι αποδοχές των μελών Δ.Σ. είναι
επαρκείς για την διακράτησή τους και αντίστοιχη των αρμοδιοτήτων τους, η προώθηση της αξιοκρατίας, η εναρμόνιση των στόχων και των
κινήτρων των μελών του Δ.Σ., με εκείνα των μετόχων, καθώς και η δημιουργία κινήτρων για την επίτευξη μιας σταθερής και
μακροπρόθεσμης απόδοσης των συμμετεχόντων στο Δ.Σ. μελών.
Σύμφωνα με τις προβλέψεις του νόμου, καταρτίζεται ετησίως και εγκρίνεται από το Δ.Σ. έκθεση αποδοχών, η οποία περιέχει ολοκληρωμένη
επισκόπηση του συνόλου των αποδοχών που ρυθμίζονται στην Πολιτική Αποδοχών για το τελευταίο οικονομικό έτος και υποβάλλεται προς
συζήτηση στην Τακτική Γ.Σ. Στην Τακτική Γ.Σ. των μετόχων κατά το έτος 2025, θα υποβληθεί η Έκθεση Αποδοχών των μελών του Δ.Σ.
για τις καταβληθείσες εντός της χρήσης του 2024 αποδοχές, σύμφωνα με το άρθρο 112 του ν. 4548/2018 και την Πολιτική Αποδοχών.
Η Πολιτική Αποδοχών αλλά και οι ετήσιες Εκθέσεις Αποδοχών είναι διαθέσιμες, σύμφωνα με το νόμο, στον ιστότοπο της Εταιρίας
www.motodynamics.gr.
23
7.1.7. Αναφορά στις εξωτερικές επαγγελματικές δεσμεύσεις των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου
(συμπεριλαμβανομένων των επαγγελματικών υποχρεώσεών τους ως μη εκτελεστικών μελών σε άλλες εταιρείες, καθώς και
μη κερδοσκοπικούς οργανισμούς).
Μέλος Δ.Σ.
Θέση/Ιδιότητα
Νομικό πρόσωπο
Πάρης Κυριακόπουλος
Μέλος Δ.Σ. & Strategy Committee
Imerys S.A. (France)
Αντιπρόεδρος Δ.Σ.
ΟΡΗΜΥΛ Α.Ε.
Πρόεδρος Δ.Σ.
ΑΥΓΗ ΑΚΙΝΗΤΑ ΑΕ
Εκτελεστικό μέλος Δ.Σ.
PROPERTY COMPANY ΤWO
Αντιπρόεδρος Δ.Σ.
ΑΚΡΩΤΗΡΙΟ ΤΡΑΧΗΛΑΣ ΤΡΙΑ
Α.Ε.
Πρόεδρος Δ.Σ.
OMIROU CAPITAL PARTNERS
Α.Ε.
Πρόεδρος Δ.Σ
Blue Crest S. A
Πρόεδρος Δ.Σ
Yellow Crest S. A
Mέλος Δ.Σ.
ALBA Association
Μέλος Δ.Σ.
Συνεδριακό Κέντρο Μήλου -
Γεώργιος Ηλιόπουλος
Μέλος Δ.Σ.
Junior Achievements Greece
Μέλος Δ.Σ.
Σύλλογος Σχολής Διοίκησης
Επιχειρήσεων του Harvard
Μέλος Δ.Σ.
Ένωση Μελών Τμήματος Αιγαίου
της YPO Σωματείο
Πρόεδρος Δ.Σ.
Ένωση Κατασκηνωτών
Λεμβοδρόμων
Κρίτων Λεωνίδας
Αναβλαβής
Oμόρρυθμος εταίρος & Διαχειριστής
ΑLPHASIGMA E.E
Θεόδωρος Ακίσκαλος
Ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος Δ.Σ.
Auto Scout24 Gmbh
Λευκοθέα Βαράγκη
Αντιπρόεδρος Δ.Σ. & Διευθύνουσα
Σύμβουλος
ΤΕΧΝΟΣΦΑΙΡΑ Α.Ε.
Πρόεδρος Δ.Σ. & Διευθύνουσα
Σύμβουλος
ΝΕΕΜΑ Α.Ε.
Αλέξανδρος Διογένους
Πρόεδρος Δ.Σ., Διευθύνων Σύμβουλος,
Mέτοχος 50%
P.M. TSERIOTIS LIMITED
Πρόεδρος Δ.Σ.
PYLONES HELLAS S.A.
Πρόεδρος Δ.Σ.
UNILEVER PMT LIMITED
Πρόεδρος Δ.Σ.
UNILEVER TSERIOTIS CYPRUS
LIMITED
Μέλος Δ.Σ.
TRYFON TSERIOTIS LIMITED
Πρόεδρος Δ.Σ.
OMNITOUCH CYPRUS LIMITED
Πρόεδρος Δ.Σ.
UNICARS LIMITED
Μέλος Δ.Σ.
UNIWHEELS CAR RENTAL
LIMITED
Μέλος Δ.Σ.
SIXTHRONE CASE LIMITED
Μέλος Δ.Σ.
UNICARS EMPORIKI LIMITED
Μέλος Δ.Σ.
ΔΗΜΗΤΡΗΣ ΝΕΑΡΧΟΥ
ΣΥΝΕΡΓΕΙΟ ΛΙΜΙΤΕΔ
Μέλος Δ.Σ.
OUMETHESPISEN LIMITED
Μέλος Δ.Σ.
REVYTHADA LIMITED
Πρόεδρος ΔΣ, Μέτοχος 100%
EVESTOR HOLDINGS LIMITED
Διευθύνων Σύμβουλος
MELLON (CYPRUS) LIMITED
Πρόεδρος ΔΣ
ΠΥΛΩΝ ΤΕΧΝΗΣ &
ΠΟΛΙΤΙΣΜΟΥ
24
Κωνσταντίνος
Μητρόπουλος
Ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος Δ.Σ.
ΠΛΑΙΣΙΟ Α.Ε.Β.Ε.
Ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος Δ.Σ.
ΕΛΤΡΑΚ ΑΕ
Μέλος Δ.Σ.
Ίδρυμα Οικονομικών &
Βιομηχανικών Ερευνών (ΙΟΒΕ)
Ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος Δ.Σ
Cyprus Development Bank Limited
Ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος Δ.Σ
HELLENiQ ENERGY
ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.
Ειρήνη Μπαρδάνη
Πρόεδρος Δ.Σ. & Γενική Διευθύντρια
Ελληνικό Ινστιτούτο Υγιεινής και
Ασφάλειας της Εργασίας
(ΕΛ.ΙΝ.Υ.Α.Ε.)
Μέλος Δ.Σ.
Ι.Π.Α.Π « Η ΘΕΟΤΟΚΟΣ»
Νικόλαος Παγιασλής
Πρόεδρος Δ.Σ.
ΑΚΡΩΤΗΡΙΟ ΤΡΑΧΗΛΑΣ ΤΡΙΑ
Α.Ε.
Πρόεδρος Δ.Σ.
PROPERTY COMPANY ΤWO Α.Ε
Διευθύνων Σύμβουλος
PROPERTY COMPANY ONE Α.Ε
Μέλος Δ.Σ.
OMIROU SPV 1 Α.Ε
Μέλος Δ.Σ.
OMIROU SPV2 Α.Ε
Μέλος Δ.Σ.
OMIROU SPV4 Α.Ε
Εταίρος
AKAMAI CONSULTING
SERVICES ΙΚΕ
Ελένη Βρεττού
Διευθύνουσα Σύμβουλος
Μέλος Δ.Σ.
ATTICA BANK
Πρόεδρος Δ.Σ.
ATTICA BANCASSURANCE
Ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος Δ.Σ.
STARBULK CARRIERS
Αμαλία Μόφορη
Μέλος ΔΣ, εκτελεστικό
Eurolife FFH Life Insurance SA
Μέλος ΔΣ, εκτελεστικό
Eurolife FFH General Insurance SA
Μη εκτελεστικό μέλος ΔΣ
Eurolife FFH Asigurari de Viata SA
Μη εκτελεστικό μέλος ΔΣ
Eurolife FFH Asigurari Generale SA
Ομόρρυθμος εταίρος 75%
Α Μόφορη και Σία ΕΕ
Στέφανος Θεοδωρίδης
Συνιδιοκτήτης 50%
FOS HOLDINGS SA
Ιδιοκτήτης 100%
FOS CAPITAL IKE
Συνιδιοκτήτης 30%
ALAS TOURISTIKI IKE
Συνιδιοκτήτης 70%
KEFALARI KTIMATIKI SA
UBO
BOTROM SERVICES LTD
Αντιπρόεδρος ΔΣ
GIOCHI PREZIOSI SA
Μέλος ΔΣ
IOBE
Μη εκτελεστικός Πρόεδρος ΔΣ
HCAP
7.2. Επιτροπές του Δ.Σ.
7.2.1. Επιτροπή Ελέγχου
Η Εταιρία διαθέτει Επιτροπή Ελέγχου, η οποία αποτελείται από τρία (3) μέλη, εκλεγμένα από το Δ.Σ. Είναι μία ανεξάρτητη επιτροπή από
οποιοδήποτε όργανο της Εταιρίας και τα μέλη της αποτελούνται από τον Πρόεδρο της Επιτροπής, ο οποίος είναι ανεξάρτητο μη εκτελεστικό
μέλος του Δ.Σ., ένα ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος του Δ.Σ. και ένα μη εκτελεστικό μέλος του Δ.Σ.
Τα μέλη της Επιτροπής Ελέγχου στο σύνολό τους διαθέτουν αποδεδειγμένα επαρκή γνώση στον τομέα στον οποίο δραστηριοποιείται ο
Όμιλος και τουλάχιστον ένα μέλος διαθέτει αποδεδειγμένα επαρκή γνώση στη λογιστική και ελεγκτική. Η αξιολόγηση των υποψηφίων
μελών της Επιτροπής Ελέγχου διενεργείται από το Δ.Σ.
Οι αρμοδιότητες και υποχρεώσεις της Επιτροπής Ελέγχου είναι οι εξής:
1. Η παρακολούθηση της διαδικασίας της χρηματοοικονομικής πληροφόρησης. Η Επιτροπή Ελέγχου παρακολουθεί, εξετάζει και
αξιολογεί τη διαδικασία σύνταξης της χρηματοοικονομικής πληροφόρησης, δηλαδή τους μηχανισμούς και τα συστήματα
παραγωγής, τη ροή και τη διάχυση των χρηματοοικονομικών πληροφοριών που παράγουν οι εμπλεκόμενες οργανωτικές μονάδες
25
του Ομίλου. Στο πλαίσιο αυτό, η Επιτροπή Ελέγχου ενημερώνει το Δ.Σ. σχετικά με τις διαπιστώσεις της και υποβάλει προτάσεις
βελτίωσης της διαδικασίας, εφόσον κριθεί σκόπιμο.
2. Η παρακολούθηση της αποτελεσματικής λειτουργίας του συστήματος εσωτερικού ελέγχου. Η Επιτροπή Ελέγχου παρακολουθεί,
εξετάζει και αξιολογεί την επάρκεια και αποτελεσματικότητα του συνόλου των πολιτικών, διαδικασιών και δικλείδων ασφαλείας
του Ομίλου αναφορικά αφενός με το σύστημα εσωτερικού ελέγχου και αφετέρου με την εκτίμηση και τη διαχείριση κινδύνων, σε
σχέση με τη χρηματοοικονομική πληροφόρηση. Η Επιτροπή Ελέγχου παρακολουθεί και επιθεωρεί την ορθή λειτουργία της
μονάδας εσωτερικού ελέγχου σύμφωνα με τα επαγγελματικά πρότυπα καθώς και το ισχύον νομικό και κανονιστικό πλαίσιο και
αξιολογεί το έργο, την επάρκεια και την αποτελεσματικότητά της, χωρίς ωστόσο να επηρεάζει την ανεξαρτησία της. Επισκοπεί τη
δημοσιοποιηθείσα πληροφόρηση ως προς τον εσωτερικό έλεγχο και τους κυριότερους κινδύνους και αβεβαιότητες της Εταιρίας,
σε σχέση με τη χρηματοοικονομική πληροφόρηση. Στο πλαίσιο αυτό, η Επιτροπή Ελέγχου ενημερώνει το Δ.Σ. με τις διαπιστώσεις
της και υποβάλλει προτάσεις βελτίωσης, εφόσον κριθεί σκόπιμο.
3. Η παρακολούθηση της πορείας του υποχρεωτικού ελέγχου των χρηματοοικονομικών καταστάσεων. Η Επιτροπή Ελέγχου
παρακολουθεί τη διαδικασία και τη διενέργεια του υποχρεωτικού ελέγχου των ατομικών και ενοποιημένων χρηματοοικονομικών
καταστάσεων του Ομίλου. Στο πλαίσιο αυτό ενημερώνει το Δ.Σ., υποβάλλοντας σχετική αναφορά για τα θέματα που προέκυψαν
από τη διενέργεια του υποχρεωτικού ελέγχου επεξηγώντας αναλυτικά:
Α) Τη συμβολή του υποχρεωτικού ελέγχου στην ποιότητα και ακεραιότητα της χρηματοοικονομικής πληροφόρησης, δηλαδή στην ακρίβεια,
πληρότητα και ορθότητα της χρηματοοικονομικής πληροφόρησης, συμπεριλαμβανομένων των σχετικών γνωστοποιήσεων, που εγκρίνει το
Δ.Σ. και δημοσιοποιείται.
Β) Τον ρόλο της επιτροπής ελέγχου στην υπό (Α) ανωτέρω διαδικασία, δηλαδή καταγραφή των ενεργειών που προέβη η Επιτροπή Ελέγχου
κατά τη διαδικασία διεξαγωγής του υποχρεωτικού ελέγχου. Στο πλαίσιο της ανωτέρω ενημέρωσης του Δ.Σ., η Επιτροπή Ελέγχου λαμβάνει
υπόψη της το περιεχόμενο της συμπληρωματικής έκθεσης, την οποία ο ορκωτός ελεγκτής λογιστής της υποβάλει και η οποία περιέχει τα
αποτελέσματα του υποχρεωτικού ελέγχου που διενεργήθηκε.
Τα μέλη της Επιτροπής Ελέγχου συνεδριάζουν σε τακτά χρονικά διαστήματα αλλά και εκτάκτως, όταν απαιτηθεί. Ο Πρόεδρος της Επιτροπής
ενημερώνει το Δ.Σ. για τα σημαντικά θέματα, ενώ παρίσταται στην Τακτική Γ.Σ. και απαντά σε ερωτήσεις που αφορούν το έργο της
Επιτροπής. Η Επιτροπή Ελέγχου χρησιμοποιεί οποιουσδήποτε πόρους κρίνει πρόσφορους για την εκπλήρωση του σκοπού της,
συμπεριλαμβανομένων υπηρεσιών από εξωτερικούς συμβούλους.
Η σύνθεση της Επιτροπής Ελέγχου κατά την περίοδο 01.01.2024-31.12.2024 ήταν (και παραμένει μέχρι σήμερα) η παρακάτω:
1. Κωνσταντίνος Μητρόπουλος, ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος του Δ.Σ., Πρόεδρος της Επιτροπής Ελέγχου
2. Αμαλία Μόφορη, ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος του Δ.Σ., Μέλος της Επιτροπής Ελέγχου
3. Νικόλαος Παγιασλής, μη εκτελεστικό μέλος του Δ.Σ., Μέλος της Επιτροπής Ελέγχου.
Τα ανωτέρω μέλη της Επιτροπής Ελέγχου εξελέγησαν με την από 12.06.2023 απόφαση του Δ.Σ. Κατόπιν δε της λήξης της θητείας του Δ.Σ
και της εκλογής νέου Δ.Σ. από την Τ.Γ.Σ. της 23.05.2024, τα ανωτέρω μέλη της Επιτροπής Ελέγχου επανεξελέγησαν με την από 23.05.2024
απόφαση Δ.Σ.
Η θητεία των ανωτέρω μελών της Επιτροπής Ελέγχου συμπίπτει με τη θητεία του τρέχοντος Διοικητικού Συμβουλίου, ήτοι λήγει την
23.05.2027, δυνάμενη να παραταθεί αυτόματα μέχρι τη λήξη της προθεσμίας, εντός της οποίας πρέπει να συνέλθει η αμέσως επόμενη
Τακτική Γενική Συνέλευση.
Για τη χρήση 2024, η Επιτροπή Ελέγχου συνεδρίασε εννέα (9) φορές με ποσοστό συμμετοχής των μελών της 100%.
Η Επιτροπή Ελέγχου έχει λάβει εντός του έτους 2024 αποφάσεις για τα κάτωθι, ενδεικτικά αναφερόμενα, θέματα/θεματικές:
- Ενίσχυση της στελέχωσης της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου.
- Αξιολόγηση του Εσωτερικού Ελεγκτή για το έτος 2023 και στοχοθέτηση της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου για το έτος 2024.
- Έλεγχος της ακρίβειας, πληρότητας και ορθότητας των προς δημοσίευση Ετήσιων Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων της
Εταιρίας και του Ομίλου «ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε» (ενοποιημένων) για την περίοδο από 1η Ιανουαρίου έως 31η Δεκεμβρίου
2023, σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής πληροφόρησης (ΔΠΧΠ - IFRS).
- Επισκόπηση και αξιολόγηση της έκθεσης της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου σχετικά με την αξιολόγηση του Συστήματος
Εταιρικής Διακυβέρνησης για την περίοδο 17.07.2021 – 31.12.2023.
- Κατάρτιση της Έκθεσης Πεπραγμένων της Επιτροπής Ελέγχου για τη χρήση του έτους 2023.
- Επισκόπηση και αξιολόγηση των εκθέσεων της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου, όπως σχετικά με την επάρκεια των ασφαλιστικών
καλύψεων των εταιριών του Ομίλου, με τα μέτρα που εφαρμόζει η θυγατρική Motodynamics LTD για την πρόληψη
χρηματοοικονομικών και επιχειρηματικών κινδύνων και με τον έλεγχο μετρητών που διενεργήθηκε στις εγκαταστάσεις των
εμπορικών κλάδων YAMAHA, PORSCHE, ΜΟΤΟΔΙΚΤΥΟ και SIXT.
- Ενημερώσεις σχετικά με την πρόοδο των εργασιών του Υπεύθυνου Διαχείρισης Κινδύνων και της Υπεύθυνης Κανονιστικής
Συμμόρφωσης.
- Συγκρότηση της Επιτροπής Ελέγχου σε σώμα - Ορισμός του Προέδρου της.
26
- Έλεγχος της ακρίβειας, πληρότητας και ορθότητας των προς δημοσίευση Ενδιάμεσων Οικονομικών Καταστάσεων του ομίλου
«ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε» για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου 2024 έως 30 Ιουνίου 2024, σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα
Χρηματοοικονομικής πληροφόρησης (ΔΠΧΠ - IFRS).
- Επισκόπηση των εκθέσεων ελέγχων, του Μητρώου Κινδύνων και της απολογιστικής έκθεσης της Υπεύθυνης Κανονιστικής
Συμμόρφωσης της Εταιρίας για το έτος 2024 και του πλάνου δράσης της για το έτος 2025.
- Επισκόπηση της ετήσιας απολογιστικής έκθεσης της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου για τη χρήση 2024, έγκριση του
προγράμματος ελέγχων της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου για το έτος 2025 και του προϋπολογισμού εκπαίδευσης του
Εσωτερικού Ελεγκτή για το έτος 2025.
Η λειτουργία της Επιτροπής Ελέγχου περιγράφεται αναλυτικά στον Κανονισμό Λειτουργίας της Επιτροπής Ελέγχου που εγκρίνεται από το
Δ.Σ. της Εταιρίας και αναρτάται στον ιστότοπο της Εταιρίας (https://motodynamics.gr/etairikh-diakyvernhsh/).
7.2.2. Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης
Σκοπός της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης είναι να προτείνει προς το Δ.Σ., πρόσωπα κατάλληλα για την απόκτηση
της ιδιότητας του μέλους Δ.Σ., βάσει της Πολιτικής Καταλληλότητας και της διαδικασίας η οποία προβλέπεται στον κανονισμό λειτουργίας
της. Επίσης, υποστηρίζει το Δ.Σ. για το σχεδιασμό και την παρακολούθηση υλοποίησης των βασικών αρχών και πολιτικών εταιρικής
διακυβέρνησης της Εταιρίας.
Η Επιτροπή αποτελείται από τρία (3) τουλάχιστον μη εκτελεστικά μέλη του Δ.Σ., η πλειοψηφία των οποίων, συμπεριλαμβανομένου του
Προέδρου της Επιτροπής, είναι ανεξάρτητα. Η Επιτροπή συνέρχεται κατόπιν πρόσκλησης του Προέδρου σε ετήσια τουλάχιστον βάση ή και
συχνότερα, κατά την κρίση του Προέδρου, ή μετά από πρόταση ενός από τα μέλη της -κατ’ ελάχιστο πριν την ανακοίνωση της ετήσιας
οικονομικής έκθεσης, τη Γ.Σ. για την ανάδειξη νέων μελών Δ.Σ. και, εφόσον απαιτείται, για την επικαιροποίηση της Πολιτικής
Καταλληλότητας.
Η σύνθεση της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης κατά την περίοδο 01.01.2024-22.05.2024 ήταν η παρακάτω:
1. Αλέξανδρος Διογένους, Πρόεδρος της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης.
2. Θεόδωρος Ακίσκαλος, Μέλος της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης.
3. Ελένη Βρεττού, Μέλος της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης.
Η σύνθεση της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης κατά την περίοδο 23.05.2024-31.12.2024 ήταν (και παραμένει
μέχρι σήμερα) η παρακάτω:
1. Αλέξανδρος Διογένους, Πρόεδρος της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης.
2. Ελένη Βρεττού, Μέλος της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης.
3. Στέφανος Θεοδωρίδης, Μέλος της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης.
Τα μέλη της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης κατά την περίοδο 01.01.2024-22.05.2024 είχαν εκλεγεί με την από
03.01.2023 απόφαση του Δ.Σ. για θητεία ίση με τη θητεία του Δ.Σ. Τα μέλη της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης
κατά την περίοδο 23.05.2024-31.12.2024 εξελέγησαν σύμφωνα με την από 23.05.2024 απόφαση Δ.Σ., κατόπιν της λήξης της θητείας του
Δ.Σ και της εκλογής νέου Δ.Σ. από την Τ.Γ.Σ. της 23.05.2024, και παραμένουν μέχρι σήμερα τα ίδια.
Η θητεία των μελών της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης συμπίπτει με τη θητεία του τρέχοντος Διοικητικού
Συμβουλίου, ήτοι λήγει την 23.05.2027, δυνάμενη να παραταθεί αυτόματα μέχρι τη λήξη της προθεσμίας, εντός της οποίας πρέπει να
συνέλθει η αμέσως επόμενη Τακτική Γενική Συνέλευση.
Για τη χρήση 2024, η Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης συνεδρίασε πέντε (5) φορές με ποσοστό συμμετοχής των
μελών της 100% και έχει λάβει αποφάσεις σχετικά με τα κάτωθι, ενδεικτικά αναφερόμενα θέματα/θεματικές:
- Επισκόπηση της έκθεσης του εξωτερικού συμβούλου για την ετήσια αξιολόγηση του Δ.Σ. και των Επιτροπών του.
- Ετήσια ατομική αξιολόγηση μελών Δ.Σ.
- Ετήσια αξιολόγηση ανεξαρτησίας μελών Δ.Σ.
- Διαπίστωση μη συνδρομής υπαιτιότητας για ζημιογόνες συναλλαγές, κατ’ εφαρμογή της παραγράφου 5 του άρθρου 3 του Ν.
4706/2020, ως προς τα τρίτα πρόσωπα στα οποία έχουν εκχωρηθεί αρμοδιότητες του Δ.Σ.
- Αξιολόγηση εγγράφων Δηλώσεων Συμμόρφωσης με την Πολιτική και Διαδικασία Σύγκρουσης Συμφερόντων των τρίτων
προσώπων στα οποία έχουν εκχωρηθεί αρμοδιότητες του Δ.Σ.
- Επαναξιολόγηση της Πολιτικής Καταλληλόλητας ενόψει της ετήσιας Τακτικής Γενικής Συνέλευσης.
27
- Υποβολή εισήγησης στο Δ.Σ. για την εκλογή των μελών του από την Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων της Εταιρίας για
το έτος 2024 λόγω λήξης της θητείας του και για τον ορισμό των ανεξαρτήτων μη εκτελεστικών μελών του κατ’ άρθρο 5§2 του ν.
4706/2020.
- Υποβολή πρότασης προς την Επιτροπή Αποδοχών και Ανθρώπινου Δυναμικού αναφορικά τις αμοιβές των μελών του Διοικητικού
Συμβουλίου της Εταιρίας για τη χρήση τους έτους 2024.
- Συγκρότηση Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης σε σώμα και ορισμός Προέδρου.
- Υποβολή εισήγησης στο Δ.Σ. για την εκλογή των μελών της Επιτροπής Ελέγχου.
Η λειτουργία της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης περιγράφεται αναλυτικά στον Κανονισμό Λειτουργίας της που
εγκρίνεται από το Δ.Σ. της Εταιρίας και αναρτάται στον ιστότοπο της Εταιρίας (https://motodynamics.gr/etairikh-diakyvernhsh/).
7.2.2.1. Αξιολόγηση του Δ.Σ. και των Επιτροπών του
Το Δ.Σ. αξιολογεί ετησίως την αποτελεσματικότητά του, την εκπλήρωση των καθηκόντων του, καθώς και των Επιτροπών του. Το Δ.Σ.
συλλογικά, καθώς και ο Πρόεδρος, ο Διευθύνων Σύμβουλος και τα λοιπά μέλη του Δ.Σ. αξιολογούνται ετησίως ως προς την αποτελεσματική
εκπλήρωση των καθηκόντων τους. Τουλάχιστον ανά τριετία η αξιολόγηση αυτή διευκολύνεται από εξωτερικό σύμβουλο, όπερ και εγένετο
κατά το έτος 2024 (βλ. Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης, όπως περιλαμβάνεται στην Ετήσια Οικονομική Έκθεση για τη χρήση του έτους
2023).
Στη διαδικασία αξιολόγησης του Δ.Σ. και των Επιτροπών του προΐσταται ο Πρόεδρος του Δ.Σ. σε συνεργασία με την Επιτροπή
Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης. Η ετήσια αξιολόγηση της απόδοσης του Διευθύνοντος Συμβούλου γίνεται με τη μέριμνα
και την καθοδήγηση της Επιτροπής Αποδοχών και Ανθρώπινου Δυναμικού, όπως προβλέπεται στον Κανονισμό Λειτουργίας της. Στη δε
ετήσια αξιολόγηση της απόδοσης του Προέδρου του Δ.Σ. προΐσταται ο Αντιπρόεδρος του Δ.Σ. με την υποστήριξη και καθοδήγηση της
Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης, σύμφωνα με τον Κανονισμό Λειτουργίας της και τον Κανονισμό Λειτουργίας
του Δ.Σ..
Την 30.04.2025 το Δ.Σ. πραγματοποίησε την ετήσια αξιολόγησή του ως εξής: (α) κατόπιν σχετικής εισήγησης της Επιτροπής Αποδοχών και
Ανθρώπινου Δυναμικού, αξιολόγησε την ετήσια απόδοση του Διευθύνοντος Συμβούλου και καθόρισε βάσει αυτής τις ετήσιες μεταβλητές
αποδοχές του, (β) κατόπιν σχετικής εισήγησης της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης, αξιολόγησε τη συλλογική και
ατομική καταλληλότητα των μελών του και των μελών των Επιτροπών του και (γ) τέλος, κατόπιν σχετικής εισήγησης του Αντιπροέδρου
του Δ.Σ. και με τη συνδρομή και την υποστήριξη της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης αξιολόγησε τον Πρόεδρο
του Δ.Σ. Σημειώνεται ότι, παρότι ο Διευθύνων Σύμβουλος και ο Πρόεδρος του Δ.Σ. είναι το ίδιο πρόσωπο, η αξιολόγηση διενεργήθηκε
διακριτά για καθεμία από τις δύο ιδιότητες.
Το γενικό συμπέρασμα από την αξιολόγηση ήταν ότι οι Σύμβουλοι λειτουργώντας ως σώμα είναι σε θέση να λαμβάνουν κατάλληλες
αποφάσεις συνεκτιμώντας τη στρατηγική, το επιχειρηματικό μοντέλο και τις αγορές στις οποίες δραστηριοποιείται η Εταιρία και να
προβαίνουν σε ουσιαστική παρακολούθηση και κριτική των αποφάσεων των ανώτατων διοικητικών στελεχών της Εταιρίας, καλύπτουν ως
σύνολο τους τομείς γνώσεων που απαιτούνται για τις επιχειρηματικές δραστηριότητες της Εταιρίας, ήτοι του κλάδου του Εμπορίου /
Εξειδικευμένου Λιανικού Εμπορίου, διαθέτουν συλλογικά τις απαραίτητες δεξιότητες για να παρουσιάζουν τις απόψεις τους, ενώ
διασφαλίζεται και επαρκής εκπροσώπηση ανά φύλο και επιτυγχάνεται πολυμορφία. Κάθε μέλος Δ.Σ. πληροί τα κριτήρια ατομικής
καταλληλότητας που προβλέπονται από την Πολιτική Καταλληλότητας, έχει πλήρη επίγνωση των καθηκόντων του και ανταπεξέρχεται
επαρκώς στα καθήκοντά του. Ειδικότερα, ο Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου και Διευθύνων Σύμβουλος εκπληρώνει αποτελεσματικά
και κατάλληλα τα καθήκοντά του, όπως εξειδικεύονται στον Κανονισμό Λειτουργίας της Εταιρίας, συμβάλλοντας καθοριστικά στη
λειτουργία και τη διακυβέρνησή της.
7.2.3. Επιτροπή Αποδοχών και Ανθρώπινου Δυναμικού
Η Επιτροπή Αποδοχών και Ανθρώπινου Δυναμικού συστάθηκε με γνώμονα τη μέριμνα για το σχεδιασμό και την παρακολούθηση της
Πολιτικής Αποδοχών και της έκθεσης αποδοχών για τα μέλη του Δ.Σ. και παράλληλα την υποβολή προτάσεων προς το Δ.Σ. σχετικά με την
ευρύτερη πολιτική αμοιβών και παροχών, καθώς και των επιμέρους συστημάτων διαχείρισης και ανάπτυξης Ανθρωπίνου Δυναμικού της
Εταιρίας, έτσι ώστε να διασφαλίζεται η προσέλκυση και η παραμονή των κατάλληλων στελεχών και το σύστημα αποδοχών να συνδέεται με
την εταιρική στρατηγική, τους σκοπούς της Εταιρίας και την πραγμάτωση αυτών με τελικό στόχο τη δημιουργία μακροπρόθεσμης αξίας
στην Εταιρία.
Η Επιτροπή Αποδοχών και Ανθρώπινου Δυναμικού αποτελείται από τρία (3) τουλάχιστον μη εκτελεστικά μέλη, η πλειοψηφία των
οποίων, συμπεριλαμβανομένου του Προέδρου της Επιτροπής, είναι ανεξάρτητα. Η Επιτροπή συνέρχεται κατόπιν πρόσκλησης του
Προέδρου της και συνεδριάζει δύο (2) φορές σε ετήσια βάση και έκτακτα, όποτε θεωρείται σκόπιμο και αναγκαίο.
Η σύνθεση της Επιτροπής Αποδοχών και Ανθρώπινου Δυναμικού κατά την περίοδο 01.01.2024-31.12.2024 ήταν (και παραμένει μέχρι
σήμερα) η παρακάτω:
1. Κρίτων Λεωνίδας Αναβλαβής, Πρόεδρος της Επιτροπής Αποδοχών και Ανθρώπινου Δυναμικού.
2. Λευκοθέα Βαράγκη, Μέλος της Επιτροπής Αποδοχών και Ανθρώπινου Δυναμικού.
3. Ειρήνη Μπαρδάνη, Μέλος της Επιτροπής Αποδοχών και Ανθρώπινου Δυναμικού.
Τα ανωτέρω μέλη της Επιτροπής Αποδοχών και Ανθρώπινου Δυναμικού εξελέγησαν με την από 24.06.2021 απόφαση του Δ.Σ. Κατόπιν δε
της λήξης της θητείας του Δ.Σ και της εκλογής νέου Δ.Σ. από την Τ.Γ.Σ. της 23.05.2024, τα ανωτέρω μέλη της Επιτροπής Αποδοχών και
Ανθρώπινου Δυναμικού επανεξελέγησαν με την από 23.05.2024 απόφαση Δ.Σ.
28
Η θητεία των ανωτέρω μελών της Επιτροπής Αποδοχών και Ανθρώπινου Δυναμικού συμπίπτει με τη θητεία του τρέχοντος Διοικητικού
Συμβουλίου, ήτοι λήγει την 23.05.2027, δυνάμενη να παραταθεί αυτόματα μέχρι τη λήξη της προθεσμίας, εντός της οποίας πρέπει να
συνέλθει η αμέσως επόμενη Τακτική Γενική Συνέλευση.
Για τη χρήση 2024, η Επιτροπή Αποδοχών και Ανθρώπινου Δυναμικού συνεδρίασε τέσσερις (4) φορές με ποσοστό συμμετοχής των μελών
της 100% και έχει λάβει αποφάσεις σχετικά με τα κάτωθι, ενδεικτικά αναφερόμενα, θέματα/θεματικές:
- Αξιολόγηση των ανώτατων διευθυντικών στελεχών για το έτος 2023 και έγκριση του ετήσιου bonus τους.
- Αξιολόγηση του Διευθύνοντος Συμβούλου για το έτος 2023.
- Υποβολή εισήγησης στο Δ.Σ. αναφορικά με τη διάθεση έως 67.442 ιδίων μετοχών που έχει αποκτήσει ή/και θα αποκτήσει η
Εταιρία σε διευθυντικά στελέχη αυτής και των θυγατρικών της εταιριών, ως επιμίσθιο (bonus), με σκοπό την επιβράβευσή τους
για τις προσπάθειές τους και τη συνεισφορά τους στην επίτευξη των στόχων της Εταιρίας και των θυγατρικών της εταιριών κατά
το έτος 2023, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 114 του νόμου 4548/2018.
- Υποβολή εισήγησης στο Δ.Σ. αναφορικά με την παράταση του του απώτατου χρόνου δωρεάν διάθεσης των έως 731.250 ιδίων
μετοχών που αποφάσισε η Τακτική Γενική Συνέλευση της 12.06.2023.
- Υποβολή εισήγησης στο Δ.Σ. σχετικά με την έγκριση της Έκθεσης Αποδοχών του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρίας για τη
χρήση του έτους 2023.
- Υποβολή πρότασης προς το Δ.Σ. για τις αμοιβές των μελών του για τη χρήση τους έτους 2024.
- Συγκρότηση σε σώμα. Ορισμός του Προέδρου της.
- Υποβολή εισηγήσεων στο Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρίας για την δωρεάν διάθεση ιδίων μετοχών στο πλαίσιο υλοποίησης
των σχετικών αποφάσεων των από 12.06.2023 και 23.05.2024 Τακτικών Γενικών Συνελεύσεων των Μετόχων της Εταιρίας και
σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 114 του ν. 4548/2018, με σκοπό την επιβράβευση των διευθυντικών στελεχών της Εταιρίας
και των θυγατρικών της εταιριών για τις προσπάθειες και τη συνεισφορά τους στην επίτευξη των στόχων του Ομίλου κατά τα έτη
2023 και 2024 και την παροχή κινήτρων για τη διακράτηση αυτών των στελεχών.
Η λειτουργία της Επιτροπής Αποδοχών και Ανθρώπινου Δυναμικού περιγράφεται αναλυτικά στον Κανονισμό Λειτουργίας της, που
εγκρίνεται από το Δ.Σ. της Εταιρίας και αναρτάται στον ιστότοπο της Εταιρίας (https://motodynamics.gr/etairikh-diakyvernhsh/).
7.2.4. Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου
Κύρια αποστολή της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου είναι να βοηθήσει την Εταιρία να επιτύχει τους αντικειμενικούς σκοπούς της,
υιοθετώντας μία συστηματική, επαγγελματική προσέγγιση στην αξιολόγηση και βελτίωση της αποτελεσματικότητας των διαδικασιών
διαχείρισης κινδύνων, του συστήματος εσωτερικού ελέγχου και εταιρικής διακυβέρνησης. Η Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου ενισχύει και
προστατεύει την αξία της Εταιρίας παρέχοντας αντικειμενική και βάσει κινδύνων διαβεβαίωση, συμβουλές και πληροφόρηση.
Η Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου συνιστά ανεξάρτητη οργανωτική μονάδα εντός της Εταιρίας στην οποία προΐσταται ο επικεφαλής της. Ο
επικεφαλής της, κ. Θεόδωρος Σγούρος, έχει οριστεί από το Δ.Σ. της Εταιρίας, έπειτα από πρόταση της Επιτροπής Ελέγχου. Είναι πλήρους
και αποκλειστικής απασχόλησης υπάλληλος, προσωπικά και λειτουργικά ανεξάρτητος και αντικειμενικός κατά την άσκηση των
καθηκόντων του και διαθέτει τις κατάλληλες γνώσεις και σχετική επαγγελματική εμπειρία.
Ειδικότερα, είναι πιστοποιημένο μέλος του ACCA (Association of Chartered Certified Accountants-σώματος ορκωτών λογιστών Αγγλίας)
και πιστοποιημένο μέλος του CIA (Chartered Internal Auditors- σώματος ορκωτών εσωτερικών ελεγκτών της Αμερικής). Επίσης είναι
πιστοποιημένος από το ίδιο ινστιτούτο στο Risk Management ( CRMA- Certification in Risk Management & Assurance), στο COSO IC (
Internal Controls) και στο COSO ERM ( Enterprise Risk Management).
Υπάγεται διοικητικά στον Διευθύνοντα Σύμβουλο και λειτουργικά στην Επιτροπή Ελέγχου και μέσω αυτής στο Δ.Σ.
Η Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου έχει πρόσβαση σε οποιαδήποτε οργανωτική μονάδα (Κλάδο/Διεύθυνση) της Εταιρίας και λαμβάνει γνώση
οποιουδήποτε στοιχείου απαιτείται για την άσκηση των καθηκόντων της.
7.2.5. Διαδικασία Πρόσληψης και Αξιολόγησης Ανώτατων Διευθυντικών Στελεχών
Η Εταιρία με στόχο την προσέλκυση και διατήρηση ικανών στελεχών και την αξιολόγηση της απόδοσής τους, έχει θεσπίσει και εφαρμόζει
διαδικασία Πρόσληψης και Αξιολόγησης Ανώτατων Διευθυντικών Στελεχών.
Η Διοίκηση της Εταιρίας παρακολουθεί σε συνεχή βάση το υφιστάμενο δυναμικό των ανώτατων διευθυντικών στελεχών και αξιολογεί τη
σύνθεσή του (δεξιότητες/ γνώσεις/ εμπειρία), σε σχέση με τη μακροπρόθεσμη στρατηγική και τους στόχους της Εταιρίας.
Στη διαδικασία περιγράφονται τα βήματα για την αναγνώριση της ανάγκης κάλυψης ανώτατης διευθυντικής θέσης από τον Διευθύνοντα
Σύμβουλο (ή στην περίπτωση του Διευθύνοντος Συμβούλου από την Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης ή / και το
Δ.Σ.) και την έγκριση του προφίλ της θέσης από τον Διευθύνοντα Σύμβουλο και τον Πρόεδρο του Δ.Σ. ή την Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και
Εταιρικής Διακυβέρνησης στην περίπτωση της θέσης του Διευθύνοντος Συμβούλου. Αξιολογείται η δυνατότητα κάλυψης θέσης μέσω
εσωτερικής διαδοχής ή εξωτερικά από στελέχη της αγοράς και διενεργείται σχετική αξιολόγηση των υποψηφίων. Σε κάθε περίπτωση,
πραγματοποιείται ο απαιτούμενος κύκλος συνεντεύξεων και χρησιμοποιούνται τα κατάλληλα εργαλεία αξιολόγησης όπου κρίνεται σκόπιμο.
Η τελική επιλογή του ανώτατου στελέχους πραγματοποιείται και εγκρίνεται από τον Διευθύνοντα Σύμβουλο με τη σύμφωνη γνώμη του
Προέδρου του Δ.Σ., ενώ για τη διαδικασία κάλυψης θέσης Διευθύνοντος Συμβούλου αρμόδια είναι η Επιτροπή Υποψηφιοτήτων και
Εταιρικής Διακυβέρνησης η οποία, ζητώντας όπου κρίνεται αναγκαίο τη συνδρομή της Διεύθυνσης Ανθρωπίνου Δυναμικού, υποβάλλει τις
προτάσεις της στο Δ.Σ.
29
Περαιτέρω, η εν λόγω διαδικασία προβλέπει σύστημα αξιολόγησης απόδοσης: Στο πλαίσιο των αποτελεσμάτων της αξιολόγησης γίνεται
συζήτηση για το πλάνο ανάπτυξης του στελέχους για την επιτυχή κάλυψη του ρόλου του. Προσδιορίζεται από τον Διευθύνοντα Σύμβουλο
ή/ και το Δ.Σ. αναλόγως (για την περίπτωση του Διευθύνοντος), με την υποστήριξη της Διεύθυνσης Ανθρώπινου Δυναμικού, το αποτέλεσμα
της αξιολόγησης. Αυτό βασίζεται στην εκάστοτε κλίμακα αξιολόγησης που εφαρμόζει η Εταιρία, καταγράφεται, επικοινωνείται στο στέλεχος
και τηρείται από τη Διεύθυνση Ανθρώπινου Δυναμικού. Σημειώνεται ότι βάσει του παραπάνω αποτελέσματος, το στέλεχος λαμβάνει ετήσιες
μεταβλητές αποδοχές (bonus), κατ’ αναλογία με τη μισθολογική κατηγορία που ανήκει, βάσει του πλαισίου αποδοχών όπως διαμορφώνεται
από την Εταιρία. Η Επιτροπή Αποδοχών και Ανθρώπινου Δυναμικού στο πλαίσιο των αρμοδιοτήτων της υποβάλλει σχετικές εισηγήσεις στο
Δ.Σ.
7.2.6. Διαδικασία γνωστοποίησης συναλλαγών προσώπων που ασκούν διευθυντικά καθήκοντα
Στο πλαίσιο της υποχρέωσης που εισάγει ο Κανονισμός (ΕΕ) με αριθμό 596/2014 σχετικά με την υποχρέωση γνωστοποίησης συναλλαγών
και τις οδηγίες της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, η Εταιρία έχει συντάξει και εφαρμόζει Διαδικασία Γνωστοποίησης Συναλλαγών προσώπων
που ασκούν διευθυντικά καθήκοντα και των προσώπων που έχουν στενή σχέση με αυτά.
Η διαδικασία περιγράφει το σχετικό θεσμικό και κανονιστικό πλαίσιο και τις υποχρεώσεις των υπόχρεων προσώπων όπως ορίζονται από
αυτό σε σχέση με τη γνωστοποίηση συναλλαγών προς την Εταιρία και την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, τη μη διενέργεια συναλλαγών σε
κλειστές περιόδους και την υποχρέωση ενημέρωσης της Εταιρίας για τα πρόσωπα με τα οποία διατηρούν στενούς δεσμούς και την έγγραφη
ενημέρωση των προσώπων αυτών για τις αντίστοιχες υποχρεώσεις τους. Επίσης, περιγράφεται η διαδικασία που ακολουθείται για την κατά
περίπτωση έγκριση από την Εταιρία διενέργειας συναλλαγών κατά τη διάρκεια κλειστής περιόδου και οι αντίστοιχες υποχρεώσεις
γνωστοποίησης πληροφοριών από την Εταιρία προς το Χρηματιστήριο και την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς.
7.2.7. Γνωστοποίηση Σχέσεων Εξάρτησης
Στο πλαίσιο που ορίζει το άρθρο 9 του Ν. 4706/2020 σχετικά με τα κριτήρια που οφείλει να πληροί ένα μέλος του Δ.Σ. για να θεωρείται
ανεξάρτητο, η Εταιρία εφαρμόζει Διαδικασία Γνωστοποίησης Ανεξάρτητων Μη Εκτελεστικών Μελών του Δ.Σ. με σκοπό να:
• εξειδικευτούν τα κριτήρια ανεξαρτησίας που ορίζονται από την ισχύουσα νομοθεσία, όπου κρίνεται απαραίτητο,
• προσδιοριστούν οι πληροφορίες οι οποίες θα συλλέγονται από κάθε ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος του Δ.Σ., για τη διαπίστωση
της συνδρομής των κριτηρίων ανεξαρτησίας σύμφωνα με την ισχύουσα νομοθεσία,
• προσδιοριστούν οι υπεύθυνοι για την εφαρμογή της Διαδικασίας,
• περιγραφεί ο τρόπος κοινοποίησης των αποτελεσμάτων της εντός της Δήλωσης Εταιρικής Διακυβέρνησης της Εταιρίας στο
πλαίσιο της ετήσιας οικονομικής έκθεσης.
Στη σχετική διαδικασία αναφέρονται τα επιμέρους κριτήρια ανεξαρτησίας, η περιοδικότητα της εφαρμογής της, η διαδικασία αξιολόγησης
και τέλος οι ενέργειες σε περίπτωση διαπίστωσης μη συμμόρφωσης.
Το Δ.Σ. είναι συνολικά υπεύθυνο για την εποπτεία της εφαρμογής της Διαδικασίας, με τη συνδρομή της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και
Εταιρικής Διακυβέρνησης.
7.2.8. Συναλλαγές με Συνδεδεμένα Μέρη
H Εταιρία για τη συμμόρφωση με το σχετικό θεσμικό και κανονιστικό πλαίσιο, αλλά και με σκοπό την επαρκή πληροφόρηση του Δ.Σ. σε
σχέση με αποφάσεις που λαμβάνει για συναλλαγές μεταξύ συνδεδεμένων μερών, έχει καταρτίσει και εφαρμόζει Πολιτική και Διαδικασία
Συναλλαγών με Συνδεδεμένα μέρη με σκοπό να θεσπίσει τους κανόνες και τις διαδικασίες για τη διασφάλιση της διαφάνειας και την
αποτελεσματική εποπτεία των συμβάσεων ή συναλλαγών της Εταιρίας με συνδεδεμένα μέρη.
Η διαδικασία περιγράφει τα επιμέρους βήματα για την αναγνώριση των συνδεδεμένων μερών και την τήρηση σχετικού αρχείου (Η
Διεύθυνση Οικονομικών Υπηρεσιών, με την υποστήριξη του Τμήματος Εξυπηρέτησης Μετόχων, μετά από διαδικασίες συλλογής και
αξιολόγησης σχετικών πληροφοριών από τα αρμόδια πρόσωπα, καταρτίζει αρχείο Συνδεδεμένων Μερών, το οποίο επικαιροποιείται
τουλάχιστον σε εξαμηνιαία βάση), τον εντοπισμό, την αξιολόγηση και την έγκριση συναλλαγών με συνδεδεμένα μέρη (ο εντοπισμός μιας
συναλλαγής μπορεί να πραγματοποιηθεί με διαφορετικούς τρόπους λ.χ. βάσει του αρχείου, της ενημέρωσης από τα στελέχη κ.ο.κ. οπότε και
ενημερώνεται άμεσα ο Διευθύνων Σύμβουλος της Εταιρίας και ακολουθούνται οι προβλεπόμενες ανάλογα με το είδος της συναλλαγής
διαδικασίες έγκρισης) καθώς και τη διαδικασία για τη δημοσιοποίησή τους.
7.2.9. Σύγκρουση Συμφερόντων
Η Εταιρία έχει θεσπίσει Πολιτική και Διαδικασία Πρόληψης και Αντιμετώπισης Καταστάσεων Σύγκρουσης Συμφερόντων με στόχο να
προσφέρει σαφή καθοδήγηση για το πώς ορίζονται οι συγκρούσεις συμφερόντων, συμπεριλαμβανομένων των δυνητικών καταστάσεων
σύγκρουσης συμφερόντων, ποιες είναι οι υποχρεώσεις των υπόχρεων προσώπων αναφορικά με αυτές και ποιες οι ενέργειες για την
αντιμετώπιση που έχει θεσπίσει η Εταιρία για τέτοιου είδους καταστάσεις.
Η Πολιτική και Διαδικασία περιλαμβάνει ειδικές προβλέψεις για τα μέλη Δ.Σ. και τρίτα πρόσωπα στα οποία έχουν εκχωρηθεί αρμοδιότητες
του Δ.Σ..
7.2.10. Κανονιστική Συμμόρφωση
Η Εταιρία διαχειρίζεται θέματα συμμόρφωσης με την εφαρμογή των πολιτικών και διαδικασιών της στις οποίες ειδικότερα περιγράφονται:
• οι κανόνες συναλλαγών με πελάτες και προμηθευτές,
• θέματα προστασίας των προσωπικών δεδομένων και ασφάλειας των πληροφοριακών συστημάτων,
30
• οι υποχρεώσεις συμμόρφωσης με τις απαιτήσεις της νομοθεσίας περί εταιρικής διακυβέρνησης,
• η συμμόρφωση της Εταιρίας με τα θέματα πρόληψης της δωροδοκίας και της διαφθοράς και της αποτροπής της νομιμοποίησης
εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες.
Οι υφιστάμενες πολιτικές και οι διαδικασίες περιγράφουν και εξηγούν τις κανονιστικές απαιτήσεις καθώς και τους μηχανισμούς για τη
διασφάλιση της συμμόρφωσης της Εταιρίας. Οι κανονιστικές υποχρεώσεις και οι απαιτούμενες διαδικασίες και μηχανισμοί
χαρτογραφούνται κατά την άσκηση αξιολόγησης κινδύνου συμμόρφωσης και οι όποιες απαιτούμενες τροποποιήσεις αναγνωρίζονται κατ’
ελάχιστο κατά την κατάρτιση του ετήσιου σχεδίου δράσης κανονιστικής συμμόρφωσης.
7.2.11. Διαχείριση Προνομιακής Πληροφόρησης
Η Εταιρία υιοθετεί και εφαρμόζει σχετική Διαδικασία Διαχείρισης Προνομιακής Πληροφόρησης και Ορθής Ενημέρωσης Κοινού που
περιλαμβάνει τους κατάλληλους μηχανισμούς και μεθοδολογίες σχετικά με την αποτελεσματική και σύννομη διαχείριση της Προνομιακής
Πληροφόρησης και ειδικότερα τις υποχρεώσεις βάσει των άρθρων 7, 8, 10 και 14 του Κανονισμού (ΕΕ) 596/2014 και την ορθή ενημέρωση
του επενδυτικού κοινού και σχετικές απαιτήσεις δημοσιοποίησης.
Η Διαδικασία είναι δεσμευτική για τα μέλη του Δ.Σ., τα διευθυντικά στελέχη, το προσωπικό της Εταιρίας, καθώς και κάθε πρόσωπο που
εξαιτίας της σχέσης του με την Εταιρία έχει πρόσβαση σε προνομιακές πληροφορίες. Περιγράφει τις επιμέρους ενέργειες για την αξιολόγηση
μιας πληροφορίας ως προνομιακής, το πλαίσιο για τη δημοσιοποίηση ή την αναβολή δημοσιοποίησης προνομιακών πληροφοριών, τις
απαιτούμενες ενέργειες στις περιπτώσεις ανάγκης διάψευσης πληροφοριών από τρίτους, τις ενέργειες και μηχανισμούς για τη διασφάλιση
της εμπιστευτικότητας πληροφοριών, τη διαδικασία κατάρτισης και επικαιροποίησης καταλόγων προσώπων που κατέχουν προνομιακές
πληροφορίες και τις ενέργειες για την ενημέρωση των υπόχρεων προσώπων σχετικά με τις απαγορεύσεις και τις υποχρεώσεις τους. Αρμόδια
για την εφαρμογή της Διαδικασίας είναι η Διεύθυνση Εταιρικών Υποθέσεων, με τη συνολική εποπτεία του Διευθύνοντος Συμβούλου και
του Δ.Σ.
7.2.12. Εκπαίδευση Μελών Δ.Σ. & Στελεχών
Η Εταιρία αναγνωρίζει τον πρωταρχικό ρόλο της συνεχούς μάθησης και ανάπτυξης, στην επίτευξη των στρατηγικών της στόχων. Για το
λόγο αυτό, υποστηρίζει τα μέλη του Δ.Σ. και τα στελέχη της στην ενδυνάμωση των γνώσεων, ικανοτήτων και δεξιοτήτων τους και εφαρμόζει
σχετική Πολιτική Εκπαίδευσης των Μελών Δ.Σ. και Στελεχών.
- Εκπαίδευση Μελών Δ.Σ.
Σχετικά με την Εκπαίδευση των Μελών Δ.Σ., η Εταιρία εφαρμόζει σχετική εισαγωγική ενημέρωση για τα νέα μέλη του με ευθύνη του
Προέδρου του Δ.Σ. και της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης. Σε σχέση με τα νέα μέλη του Δ.Σ., και με στόχο αυτά
να μπορέσουν να αναλάβουν αποτελεσματικά τα νέα τους καθήκοντα, καθιερώνεται ένα σύνολο σχετικών δράσεων με μέριμνα του
Προέδρου του Δ.Σ. και της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης.
Επίσης υποστηρίζει τα μέλη του ΔΣ μέσω του προγράμματος συνεχούς επιμόρφωσής τους, το οποίο παρέχει τους απαιτούμενους πόρους
για τη συνεχή ανάπτυξη των γνώσεων και των δεξιοτήτων τους αλλά και διασφαλίζει τη συνεχή επικοινωνία και ενημέρωση των μελών
Δ.Σ. από τα εκτελεστικά μέλη και τα ανώτατα στελέχη της Εταιρίας. Το πρόγραμμα καταρτίζεται σε ετήσια βάση από τη Διεύθυνση
Ανθρώπινου Δυναμικού με τη μέριμνα της Επιτροπής Υποψηφιοτήτων και Εταιρικής Διακυβέρνησης και εγκρίνεται από τον Πρόεδρο του
Δ.Σ.
- Εκπαίδευση Στελεχών
Κάθε διευθυντικό στέλεχος μεριμνά για την ανάπτυξη του προσωπικού της Διεύθυνσης ευθύνης του και προσδιορίζει τις ανάγκες
εκπαίδευσης.
Με μέριμνα της Διεύθυνσης Ανθρώπινου Δυναμικού περιλαμβάνεται στο ετήσιο budget ανθρώπινου δυναμικού το σχετικό κόστος
εκπαίδευσης σύμφωνα με τις επιμέρους ανάγκες των Διευθύνσεων και τις ετήσιες επιχειρησιακές κατευθύνσεις.
Η Διεύθυνση Ανθρώπινου Δυναμικού διασφαλίζει την τήρηση και υλοποίηση του προϋπολογισμού σύμφωνα με τα προκαθορισμένα.
7.2.13. Πολιτική Βιώσιμης Ανάπτυξης
Στο πλαίσιο της στρατηγικής του για τη Βιώσιμη Ανάπτυξη, ο Όμιλος, με συνέπεια και διαφάνεια, προχώρησε στη δημοσίευση της δεύτερης
Έκθεσης Βιώσιμης Ανάπτυξης, η οποία συντάχθηκε το 2024 και αφορά το οικονομικό έτος 2023. Σημαντική αναγνώριση των προσπαθειών
αυτών αποτέλεσε η βελτίωση της βαθμολογίας του Ομίλου, τον Νοέμβριο του 2024, στον ESG δείκτη του Χρηματιστηρίου Αθηνών
(ATHEX ESG Index), γεγονός που επιβεβαιώνει τη δέσμευση και την πρόοδο του Ομίλου σε θέματα περιβαλλοντικής και κοινωνικής
υπευθυνότητας καθώς και εταιρικής διακυβέρνησης.
Παρότι ο Όμιλος, βάσει του ισχύοντος κανονιστικού πλαισίου, δεν υπάγεται σε υποχρέωση μέτρησης και δημοσιοποίησης μη
χρηματοοικονομικών πληροφοριών, έχει οικειοθελώς υιοθετήσει Πολιτική Βιώσιμης Ανάπτυξης, αναγνωρίζοντας τη σημασία της
ενσωμάτωσης των αρχών ESG (Environmental, Social, Governance) στο επιχειρηματικό του μοντέλο.
Η προσέγγιση του Ομίλου σε θέματα βιώσιμης ανάπτυξης βασίζεται σε πέντε στρατηγικούς άξονες: Εταιρική Διακυβέρνηση, Αγορά,
Ανθρώπινο Δυναμικό, Περιβάλλον και Τοπική Κοινωνία. Αναλυτικές πληροφορίες για την Πολιτική Βιώσιμης Ανάπτυξης παρατίθενται
στην επίσημη ιστοσελίδα του Ομίλου: https://motodynamics.gr/viwsimh-anaptuksh/
Τα ουσιώδη μη χρηματοοικονομικά θέματα που σχετίζονται με τη μακροπρόθεσμη βιωσιμότητα του Ομίλου, καθώς και οι επιδόσεις και
δράσεις που υλοποιούνται προς την κατεύθυνση αυτή, περιγράφονται εκτενώς στον Απολογισμό Βιώσιμης Ανάπτυξης. Τα θέματα αυτά
31
άπτονται των πεδίων του περιβάλλοντος και της κλιματικής αλλαγής, των εργασιακών σχέσεων και της υγείας και ασφάλειας, της
κοινωνικής προσφοράς, καθώς και της επιχειρηματικής ηθικής και διαφάνειας.
Ο Όμιλος προάγει ενεργά τον διάλογο με τα ενδιαφερόμενα μέρη, αναγνωρίζοντας τη σημασία της ενεργούς συμμετοχής τους στην
αντιμετώπιση ζητημάτων βιωσιμότητας. Οι σχετικές ενότητες του Απολογισμού περιλαμβάνουν αναλυτικά στοιχεία για τις ομάδες
ενδιαφερόμενων μερών και τις μορφές αλληλεπίδρασης με τον Όμιλο.
Το Διοικητικό Συμβούλιο παρακολουθεί συστηματικά και καθοδηγεί την εκτελεστική διοίκηση σε θέματα καινοτομίας, τεχνολογικής
εξέλιξης και περιβαλλοντικών ζητημάτων, τα οποία έχουν ενταχθεί στο εγκεκριμένο στρατηγικό σχέδιο του Ομίλου.
Ο πρώτος Απολογισμός Βιώσιμης Ανάπτυξης του Ομίλου συντάχθηκε το 2023 και αφορούσε το οικονομικό έτος 2022. Ο δεύτερος
Απολογισμός συντάχθηκε το 2024 και αφορά το οικονομικό έτος 2023. Και οι δύο Απολογισμοί έχουν καταρτιστεί σύμφωνα με τα πρότυπα
του Global Reporting Initiative (GRI) 2021 καθώς και τον Οδηγό Δημοσιοποίησης πληροφοριών ESG του Χρηματιστηρίου Αθηνών
(ATHEX ESG Reporting Guide) 2024. Επιπλέον, ο Όμιλος λαμβάνει υπόψη του και τους Στόχους Βιώσιμης Ανάπτυξης του Οργανισμού
Ηνωμένων Εθνών (SDGs), επιβεβαιώνοντας τη δέσμευσή του στις θεμελιώδεις αρχές της βιώσιμης ανάπτυξης.
8. Βιογραφικά σημειώματα μελών Διοικητικού Συμβουλίου και ανώτατων διευθυντικών στελεχών (ά 18 παρ. 3 ν. 4706/2020)
Πάρης Κυριακόπουλος
Κατέχει πτυχία B.A με διάκριση (Cum Laude) σε Φιλοσοφία, Πολιτική, Οικονομικά (PPE) από το University of Pennsylvania στη
Philadelphia, PA, USA και MBA με ανώτατη διάκριση (High Distinction) στη Διοίκηση Επιχειρήσεων από το Harvard Business School στο
Cambridge, MA, USA. Από το 2005 έως το 2007 υπήρξε σύμβουλος επιχειρήσεων (Junior Associate) με την Boston Consulting Group στην
Βιέννη, Αυστρία. Από το 2010 έως το 2015 διατέλεσε Γενικός Διευθυντής στον τομέα FiberLean, Filtration & Performance Additives,
IMERYS S.A που εδρεύει στο Παρίσι. Από το 2016 έως το 2020 διατέλεσε Διευθύνων Σύμβουλος στην εταιρία FiberLean Technologies
Ltd. με έδρα το St. Austell, Cornwall, UK. Το 2013 εκλέχθηκε σύμβουλος και 2015 εκτελεστικός Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου
της Μοτοδυναμικής ΑΕΕ. Από 01.01.2023 ανέλαβε την θέση του Προέδρου Δ.Σ. και Διευθύνοντα Συμβούλου της Μοτοδυναμική ΑΕΕ. Το
2021 εκλέχθηκε μέλος του Δ.Σ. και της Επιτροπής Στρατηγικής της Imerys S.A, εισηγμένη στο γαλλικό χρηματιστήριο. Από το 2013 έως το
2018, και από το 2022 διατελεί σύμβουλος στο σωματείο του ALBA. Από το 2021 διατελεί μέλους του ΔΣ στο σωματείο Junior Achievement
Greece. Είναι μέλος του YPO Aegean/Macedonia Chapter από το 2018 και μέλος του Δ.Σ. από το 2022.
Κρίτων Λεωνίδας Αναβλαβής
Έχει εργαστεί για τριάντα χρόνια σε διάφορες θέσεις στη Ναυπηγική και Εξορυκτική βιομηχανία. Εντάχθηκε στο στελεχιακό δυναμικό της
S&B Βιομηχανικά Ορυκτά το 1990 και στην διάρκεια 25 ετών ανέλαβε ηγετικές θέσεις σε διάφορους τομείς του Ομίλου. Ολοκλήρωσε την
επαγγελματική του σταδιοδρομία το 2015 κατέχοντας τη θέση του Δ/ντος Συμβούλου του Ομίλου S&B Βιομηχανικά Ορυκτά, θέση που
κατείχε για μία τετραετία. Από τότε, τα επενδυτικά του ενδιαφέροντα επικεντρώνονται σε ανατρεπτικές τεχνολογίες, ενώ παράλληλα
καθοδηγεί στελέχη επιχειρήσεων για να αντιμετωπίσουν με επιτυχία τις προκλήσεις τους. Κατέχει πτυχία BSc /MSc στην Ναυτική
Τεχνολογία και Master στη Διοίκηση Επιχειρήσεων (ΜΒΑ) από το INSEAD. Είναι ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος Δ.Σ. της
Μοτοδυναμική Α.Ε.Ε. από το έτος 2020 και Αντιπρόεδρος Δ.Σ. από 24.06.2021.
Σωτήριος Χατζίκος
Κατείχε τη θέση του Διευθύνοντος Συμβούλου της ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ A.E.E. από τον Ιανουάριο 2008 έως και τον Δεκέμβριο 2022. Από
τον Ιανουάριο 2023 είναι μη εκτελεστικό μέλος του Δ.Σ. Από τον Μάρτιο 2021 έως και τον Μάρτιο 2022, ήταν Πρόεδρος του Διοικητικού
Συμβουλίου του νεοσύστατου Συνδέσμου Εισαγωγέων Μοτοσυκλετών (ΣΕΜΕ). Από το 2017 ως το 2020 διετέλεσε πρόεδρος της διοικούσας
επιτροπής του Κλάδου Δικύκλων του Συνδέσμου Εισαγωγέων Αντιπροσώπων Αυτοκινήτων και Δικύκλων (ΣΕΑΑ). Από το 1994 ως το 2007
εργάστηκε στον Όμιλο S&Β ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΑ ΟΡΥΚΤΑ ΑΕ (πρώην ΑΕΕ Αργυρομεταλλευμάτων & Βαρυτίνης), όπου τα τελευταία χρόνια
κατείχε τον ρόλο του Οικονομικού Διευθυντή του Ομίλου. Στο παρελθόν έχει εργαστεί στην Αγγλία για τον πολυεθνικό όμιλο βιομηχανικών
αερίων AIR PRODUCTS PLC ως Manager, European Treasury Operations. Έχει διδάξει για σειρά ετών στο Athens Laboratory of Business
Administration (ALBA) το μάθημα «Mergers & Acquisitions» στο πρόγραμμα Professional ΜΒΑ. Αποφοίτησε από το Αριστοτέλειο
Πανεπιστήμιο Θεσσαλονίκης με διάκριση στα Οικονομικά και στη Διοίκηση Επιχειρήσεων. Κατέχει πτυχίο Master στη Διοίκηση
Επιχειρήσεων (ΜΒΑ) από το Manchester Business School.
Θεόδωρος Ακίσκαλος
Εργάζεται στην εταιρεία ιδιωτικών επενδυτικών κεφαλαίων Hellman & Friedman. Από το 2010 έως το 2019 εργάστηκε στον πολυεθνικό
όμιλο ζυθοποιίας Carlsberg όπου διετέλεσε Διευθύνων Σύμβουλος της εταιρείας στη Σουηδία (2016-2019), στις αγορές του Χογκ Κογκ,
Ταιβάν και Μακάο (2014-2016) και νωρίτερα υπεύθυνος Στρατηγικού Σχεδιασμού του ομίλου, με έδρα τη Δανία. Από το 2004 έως το 2010
εργάστηκε στη McKinsey & Company, με έδρα τη Βοστώνη, τα τελευταία 2 χρόνια ως Associate Principal με έμφαση στους τομείς
καταναλωτικών προϊόντων και Private Equity. Εργάστηκε επίσης ως μηχανολόγος μηχανικός στην General Electric Aircraft Engines και
Power Systems στην Αμερική. Είναι κάτοχος πτυχίων Bachelor’s και Master’s από το τμήμα Μηχανολόγων Μηχανικών των Πανεπιστημίων
Georgia Tech και MIT αντίστοιχα. Είναι κάτοχος και πτυχίου Executive MBA από το INSEAD. Πέρα από το ΔΣ της Μοτοδυναμικής, είναι
μέλος του ΔΣ της Autoscout24, του μεγαλύτερου ευρωπαϊκού ιστότοπου ηλεκτρονικών αγγελιών για αυτοκίνητα. Είναι ανεξάρτητο μη
εκτελεστικό μέλος Δ.Σ. της Μοτοδυναμική Α.Ε.Ε. από το έτος 2018.
Λευκοθέα Βαράγκη
Σπούδασε αγροτική οικονομία στην Αγγλία. Εργάστηκε στην ΒΑΡΑΓΚΗΣ ΑΒΕΠΕ στη διεύθυνση λιανικών πωλήσεων και είχε την ευθύνη
του Αfter Sales Service. Για μια διετία διετέλεσε μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου. Μεταπήδησε στο χώρο των ετοίμων ενδυμάτων το
1985, ξεκινώντας την ΕΝΔΥΜΑΤΟΠΟΙΗΤΙΚΗ ΑΕ. Εταιρεία που σχεδίαζε, κατασκεύαζε και πωλούσε λιανικώς το εμπορικό σήμα ΤΗΕ
BOSTONIANS. Με την ανάληψη της πανελλήνιας διανομής του σήματος ΤΗΕ BOSTONIANS από την εταιρεία SPORTSMAN – στην
οποία επίσης υπήρξε μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου- παρέμεινε στη διεύθυνση λιανικών πωλήσεων και για άλλα σήματα της εταιρείας.
Συνέχισε στη NOTOS COM ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ, αναπτύσσοντας το δίκτυο των καταστημάτων των επωνύμων συλλογών που αντιπροσωπεύει
32
ο Όμιλος, στη Ρουμανία, στα Σκόπια και στο Κόσσοβο. Παράλληλα, είχε την ευθύνη καταστημάτων στην Ελλάδα, κυρίως αυτών που
λειτουργούσαν μέσα σε εμπορικά κέντρα. Σήμερα, εργάζεται για την δημιουργία επώνυμων αγροτικών προϊόντων ποιότητας και του δικτύου
διανομής τους. Είναι μέλος Δ.Σ. της Μοτοδυναμική Α.Ε.Ε. από το έτος 2012.
Αλέξανδρος Διογένους
Είναι απόφοιτος του Cambridge University (M.A. Engineering & Management) και του London Business School (M.Sc. in Finance). Από
το 1997 μέχρι το 1999, εργάστηκε ως σύμβουλος αναλυτής στην Alpha Finance σε θέματα corporate finance, εισαγωγής εταιριών στο ΧΑ
και εξαγορών/συγχωνεύσεων. Το 1999 επέστρεψε στην Κύπρο για να ενταχθεί στο δυναμικό της οικογενειακής του επιχείρησης, του ομίλου
Π.Μ.Τσεριώτης. Οι εταιρίες του ομίλου εργοδοτούν περίπου 500 άτομα σε τρεις κλάδους δραστηριότητας: Αυτοκίνηση (Unicars Ltd,
Uniwheels Car Rental Ltd.), Καταναλωτικά Προϊόντα FMCG (Tryfon Tseriotis Ltd, Unilever PMT Ltd, Unilever Tseriotis Cyprus Ltd),
Πληροφορικής & Τηλεπικοινωνιών (Pylones Hellas S.A, Mellon Cyprus Ltd, Omnitouch Ltd). Αρχικά ασχολήθηκε με τη στρατηγική και
ανάπτυξη εργασιών του ομίλου, καθώς και την ανάπτυξη του κλάδου Πληροφορικής & Τηλεπικοινωνιών. Το 2002 διορίστηκε CEO της
Unicars Ltd και παρέμεινε στη θέση αυτή μέχρι το 2017. Από τότε έχει αναλάβει τη διοίκηση του ομίλου ως Πρόεδρος και Διευθύνων
Σύμβουλος της μητρικής εταιρίας Π.Μ. Τσεριώτης Λτδ. Στη σταδιοδρομία του έχει διατελέσει πρόεδρος του Συνδέσμου Εισαγωγέων
Μηχανοκινήτων Οχημάτων, καθώς και μέλος ΔΣ σε αριθμό εισηγμένων εταιριών στην Κύπρο, σε φιλανθρωπικά ιδρύματα και στο
Τεχνολογικό Πανεπιστήμιο Κύπρου. Είναι ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος Δ.Σ. της Μοτοδυναμική Α.Ε.Ε. από το έτος 2021.
Κωνσταντίνος Μητρόπουλος
Είναι σύμβουλος επιχειρήσεων με μεγάλη εμπειρία σε εξαγορές και συγχωνεύσεις, ανάπτυξη στρατηγικής και αναδιαρθρώσεις. Είναι μέλος
του Διοικητικού Συμβουλίου της ΠΛΑΙΣΙΟ Α.Ε., της ΕΛΤΡΑΚ Α.Ε., της Cyprus Development Bank Ltd και του ΙΟΒΕ. Είναι επίσης
Προέδρος της Επενδυτικής Επιτροπής στο LATSCO Family Office. Ο Κώστας Μητρόπουλος έχει υπηρετήσει σε πολλές θέσεις διοίκησης
και ευθύνης. Από τον Ιούλιο του 2019 μέχρι τον Νοέμβριο 2020 Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου της ATTICA BANK. Κατά την
περίοδο 2013 μέχρι τον Ιούνιο 2019 ήταν Εντεταλμένος Σύμβουλος της PwC στην Ελλάδα, υπεύθυνος για την ανάπτυξη του τμήματος
Advisory.Το 2017 και 2018 ήταν και Διευθύνων Σύμβουλος της PQH Ενιαία Ειδική Εκκαθάριση A.E., η οποία έχει αναλάβει την εκκαθάριση
16 ελληνικών τραπεζών. Μεταξύ Ιουλίου 2011 και Αυγούστου 2012, υπήρξε ο πρώτος Διευθύνων Σύμβουλος του Ταμείου Αξιοποίησης
Ιδιωτικής Περιουσίας του Δημοσίου (ΤΑΙΠΕΔ). Από τον Σεπτέμβριο 2008 μέχρι τον Ιούλιο 2011 ήταν Εκτελεστικός Πρόεδρος της
Eurobank EFG Equities ΑΕΠΕΥ και Επικεφαλής της Global Equity Investment Banking, Brokerage & Private Equity του ομίλου Eurobank
EFG με παρουσία στην Ελλάδα, Τουρκία, Ρουμανία, Βουλγαρία και Σερβία. Υπήρξε ο ιδρυτής το 1989 και, μέχρι το 2008, Εκτελεστικός
Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου της KANTOR Σύμβουλοι Επιχειρήσεων Α.Ε., μία από τις μεγαλύτερες εταιρείες συμβούλων
επιχειρήσεων στην Ελλάδα, με γραφεία στις Βρυξέλες, στη Βαρσοβία, στο Βουκουρέστι και στη Σόφια. Ξεκίνησε την καριέρα του ως
σύμβουλος επιχειρήσεων στην Coopers & Lybrand στην Αγγλία. Ο Κώστας Μητρόπουλος χρημάτισε μέλος των Διοικητικών Συμβουλίων
της Ένωσης Ελληνικών Τραπεζών, της ΕΧΑΕ, της ΝΙΚΑΣ Α.Ε., της LogicDIS Α.Ε. και της CLR Financial Services Ltd στην Κύπρο.
Διετέλεσε για πολλά χρόνια μέλος του Global Advisory Council του London Business School, αντιπρόεδρος του Ελληνοβρετανικού
Επιμελητηρίου και της Λέσχης Επιχειρηματικότητας και από το 2017 είναι συν-πρόεδρος του Ελληνοβρετανικού Συμποσίου. Ο Κώστας
Μητρόπουλος είναι μηχανολόγος ηλεκτρολόγος του ΕΜΠ με μεταπτυχιακές σπουδές στη διοίκηση επιχειρήσεων και τα οικονομικά, με ΜSc
από το Imperial College και PhD από το London Business School. Έχει δημοσιεύσει άρθρα σε επιστημονικά περιοδικά σε θέματα ενέργειας
και στρατηγικής και σε επαγγελματικά περιοδικά και εφημερίδες. Είναι συγγραφέας του Βιβλίου « Οι ιδιωτικοποιήσεις στην Ελλάδα: το
τέλος ενός δρόμου;». Είναι ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος Δ.Σ. της Μοτοδυναμική Α.Ε.Ε. από το έτος 2021.
Ειρήνη Μπαρδάνη
Πρόεδρος ΔΣ του Ελληνικού Ινστιτούτου Υγείας και Ασφαλείας στην Εργασίας (ΕΛ.ΙΝ.Υ.Α.Ε.), του φορέα των κοινωνικών εταίρων
(ΣΕΒ,ΓΣΕΕ,ΓΣΕΒΕΕ,ΕΣΕΕ,ΣΕΤΕ,ΣΒΕ) στα θέματα υγείας και ασφάλειας. Επί σειρά ετών διευθυντικό στέλεχος σε επιχειρήσεις στο τομέα
του ΗR. Υπεύθυνη Εργασιακών Σχέσεων και Κοινωνικής Πολιτικής, καθώς και Διευθύντρια του Τομέα Ανθρώπινου Δυναμικού του ΣΕΒ
για 15 χρόνια. Υπήρξε μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου του Ευρωπαϊκού Ιδρύματος για τη Βελτίωση των Συνθηκών Διαβίωσης
(EUROFOUND), του Ευρωπαϊκού Κέντρου για την Ανάπτυξη της Επαγγελματικής Κατάρτισης (CEDEFOP), του Οργανισμού
Απασχόλησης Εργατικού Δυναμικού (ΟΑΕΔ), του Οργανισμού Εργατικής Εστίας, του Οργανισμού Μεσολάβησης και Διαιτησίας (ΟΜΕΔ),
του Ελληνικού δικτύου για την Εταιρική Κοινωνική Ευθύνη( CSR Hellas). Επί σειρά ετών εκπρόσωπος της ελληνικής εργοδοτικής ομάδας
στις εργασίες διεθνών οργανισμών (Διεθνής Οργάνωση Εργασίας ILO-IOE), καθώς και επιτροπών στην Ελλάδα και την ΕΕ. Eιδικός
Σύμβουλος του Δημάρχου Αθηναίων το 1990. Μέλος ΔΣ του Ιδρύματος Προστασίας & Αποκατάστασης Παιδιών και Νέων με Νοητική
Υστέρηση «Η ΘΕΟΤΟΚΟΣ». Σπούδασε Νομικά και Πολιτικές Επιστήμες στο Πανεπιστήμιο Αθηνών και στο Δημοκρίτειο Πανεπιστήμιο
Θράκης. Μεταπτυχιακές σπουδές στη Διοικητική Επιστήμη. Ειδική εκπαίδευση στη Διοίκηση Αλλαγών, καθώς και Διαχείριση και Ανάπτυξη
Ανθρώπινου Δυναμικού. Είναι ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος Δ.Σ. της Μοτοδυναμική Α.Ε.Ε. από το έτος 2021
Νικόλαος Παγιασλής
Είναι διπλωματούχος Μηχανολόγος-Ηλεκτρολόγος του ΕΜΠ με ειδικότητα Μηχανικού Παραγωγής και κατέχει πτυχίο Master of Science
στην Επιχειρησιακή Έρευνα από το πανεπιστήμιο του Lancaster (UK). Έχει πολυετή ελεγκτική εμπειρία σε μεγάλο αριθμό εταιρειών στην
Ελλάδα και το εξωτερικό. Περιοχές δραστηριοποίησης είναι οι Επιχειρησιακοί έλεγχοι, οι Οικονομικοί έλεγχοι, οι έλεγχοι Συμμόρφωσης,
η Εταιρική Διακυβέρνηση, η Διαχείριση Κινδύνων, η υλοποίηση Συστημάτων Εσωτερικού Ελέγχου. Πριν την απασχόλησή του στον
πολυεθνικό Όμιλο της S&B SA σαν Διευθυντής Εσωτερικού Ελέγχου για 20 περίπου χρόνια, κατείχε διοικητικές και διευθυντικές θέσεις
στην Πειραϊκή – Πατραϊκή Α.Ε. σαν Μηχανικός Παραγωγής, και στην τεχνική Εταιρία Ελληνική Τεχνολογία & Κατασκευές Α.Ε. σαν
Υπεύθυνος Έργου και αργότερα Διευθυντής Διοίκησης. Είναι ιδρυτής και μέτοχος της AKAMAI CONSULTING SERVICES ΙΚΕ, ενεργό
μέλος ΔΣ εταιρειών Διαχείρισης Ακινήτων (ΑΚΡΩΤΗΡΙΟ ΤΡΑΧΗΛΑΣ ΤΡΙΑ Α.Ε και PROPERTY COMPANY ΤWO Α.Ε – Πρόεδρος
ΔΣ, PROPERTY COMPANY ONE Α.Ε- Αthens14 – Διευθύνων Σύμβουλος) και εταιρειών στον χώρο της Φιλοξενίας (OMIROU SPV 1
33
Α.Ε, OMIROU SPV 2 Α.Ε, OMIROU SPV 4 Α.Ε – Μέλος ΔΣ). Είναι μη εκτελεστικό μέλος Δ.Σ. της ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε. από το
έτος 2020.
Ιωάννης-Στυλιανός Ταβουλάρης
Σπούδασε Πολιτικές Επιστήμες και απέκτησε πτυχίο Master από το Πανεπιστήμιο Βοστόνης. Είναι κάτοχος και πτυχίου BSc στον τομέα
των Οικονομικών Επιστημών του Πανεπιστήμιο Bentley, Η.Π.Α. Από το 2005 είναι μέλος της Social Affairs Committee (SAC) και μέλος
του Aerospace & Defence Industries Association of Europe (ASD). Έχει διατελέσει Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της ΝΑΥΠΗΓΙΚΕΣ
ΚΑΙ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΕΛΕΥΣΙΝΑΣ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ και της ΝΑΥΠΗΓΙΚΕΣ ΚΑΙ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΕΣ
ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΣΥΡΟΥ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ, καθώς και Διευθύνων Σύμβουλος της ΝΑΥΠΗΓΙΚΕΣ ΚΑΙ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΕΣ
ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΕΛΕΥΣΙΝΑΣ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ. Είναι Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε. από
το 2007. Έχει διατελέσει επίσης, μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου του ΣΕΒ, από το 2002 ως το 2008 (Ταμίας από το 2006 έως το 2008).
Από το 2003 έως το 2007 διετέλεσε μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου του Επαγγελματικού Τμήματος της Ομάδας Πολιτικής Επιχειρήσεων
της Ευρωπαϊκής Επιτροπής (Professional Chamber of the Enterprise Policy Group). Είναι μέλος Δ.Σ. της Μοτοδυναμική Α.Ε.Ε. από το έτος
2007.
Ελένη Βρεττού
Είναι Διευθύνουσα Σύμβουλος της Attica Bank από τον Σεπτέμβριο του 2022 και διαθέτει άνω των 20 ετών διεθνή εμπειρία στον τραπεζικό
κλάδο, με ειδίκευση στους τομείς των Επενδύσεων, της Εταιρικής και της Εμπορικής Τραπεζικής. Πριν από την παρούσα θέση της, κατείχε
τον ρόλο της Chief Strategy and IR Officer στη Lamda Development. Από τον Απρίλιο του 2019 έως τον Απρίλιο του 2022, διετέλεσε
Ανώτερη Γενική Διευθύντρια Εταιρικής και Επενδυτικής Τραπεζικής του Ομίλου της Τράπεζας Πειραιώς και υπηρέτησε ως Πρόεδρος του
Διοικητικού Συμβουλίου της Πειραιώς Factors Α.Ε., της Πειραιώς Leasing και της Πειραιώς Leases, καθώς και ως Διευθύντρια της ΕΤΒΑ
ΒΙΠΕ Α.Ε. Προηγουμένως, είχε εργαστεί για 14 χρόνια στην HSBC Bank Plc («HSBC»), στην Ελλάδα και το Ηνωμένο Βασίλειο. Στον πιο
πρόσφατο ρόλο της στην HSBC, ήταν Διευθύνουσα Σύμβουλος και Επικεφαλής του Wholesale Banking Greece, ενώ πριν από αυτό, είχε
διατελέσει Επικεφαλής Multinationals and Business Development για την HSBC στις περιοχές της Κεντρικής και Ανατολικής Ευρώπης, της
Κοινοπολιτείας Ανεξάρτητων Κρατών, της Μεσογείου και της Υποσαχάριας Αφρικής. Πριν από την HSBC, είχε εργαστεί σε ελληνικά και
ξένα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα στην Αθήνα και τη Νέα Υόρκη στους τομείς της Διαχείρισης Πιστώσεων και Κινδύνων και της
Επενδυτικής Τραπεζικής (M&A). Είναι κάτοχος Πτυχίου Οικονομικών Επιστημών από το Wharton School του Πανεπιστημίου της
Πενσυλβάνια στις ΗΠΑ. Είναι μέλος Δ.Σ. της Μοτοδυναμική Α.Ε.Ε. από το έτος 2022.
Αμαλία Μόφορη
Έμπειρο στέλεχος της ασφαλιστικής αγοράς και πιστοποιημένη αναλογίστρια (FIA), μέλος του Institute & Faculty of Actuaries της Μεγάλης
Βρεττανίας με 20 χρόνια εμπειρία στην ευρωπαική και ελληνική ασφαλιστική αγορά. Έχει πολυετή πείρα στην ανάπτυξη και διαχείριση
ομάδων σε μεγάλα έργα αναλογιστικών αποτιμήσεων, τιμολογήσεων και εμπειρία σε έργα εξαγορών και συγχωνεύσεων σε ελληνικούς και
ευρωπαϊκούς ασφαλιστικούς ομίλους. Έχει διατελέσει α) από Μάρτιο 2016 έως σήμερα Γενική Διευθύντρια Τεχνικής Διεύθυνσης Ζωής και
Γενικών Ασφαλειών, εκτελεστικό μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου στην Eurolife FFH και μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου για τις
θυγατρικές εταιρίες του ομίλου στην Ρουμανία, β) από τον Ιανουάριο 2011 έως το Φεβρουάριο 2016 Insurance and Actuarial Leader στην
PwC (Επικεφαλής του νεοσύστατου αναλογιστικού τμήματος της PwC για παροχή αναλογιστικών υπηρεσιών σε ασφαλιστικές εταιρίες
ασφαλειών ζωής και γενικών ασφαλειών σε Ελλάδα, Κύπρο και Μέση Ανατολή). Ξεκίνησε την καρίερα της στην Watson Wyatt Ltd στο
Λονδίνο, όπου από το Σεπτέμβριο 2001 έως το Μάιο 2010 ως σύμβουλος με βάση το Λονδίνο υπήρξε μέλος αναλογιστικών ομάδων για την
εξυπηρέτηση ασφαλιστικών εταιριών σε Ηνωμένο Βασίλειο, Ευρώπη, Ελλάδα, Κύπρο και Τουρκία σε έργα συγχωνεύσεων και εξαγορών,
έργα αναλογιστικών μοντελοποίησεων και εποπτικής συμμόρφωσης. Είναι ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος Δ.Σ. της Μοτοδυναμική Α.Ε.Ε.
από το έτος 2023.
Στέφανος Θεοδωρίδης
Είναι έμπειρο διοικητικό στέλεχος επιχειρήσεων με 40 χρόνια καριέρα, 30 εκ των οποίων έχει υπηρετήσει σε ανώτατες διοικητικές θέσεις.
Από το 2012 έως το τέλος του 2023 διετέλεσε Διευθύνων Σύμβουλος της ΤΕΜΕΣ Α.Ε., η οποία είναι μια από τις μεγαλύτερες εταιρείες
φιλοξενίας και ακινήτων στη Νοτιοανατολική Ευρώπη. Μεταξύ 2006 και 2011 ήταν CEO στην Regency Entertainment SA. Επίσης διετέλεσε
Διευθύνων Σύμβουλος της DIAGEO Α.Ε., ηγέτιδα στην παγκόσμια αγορά οινοπνευματωδών ποτών έχοντας στην ευθύνη του 18 χώρες. Ο
κ. Θεοδωρίδης έχει προεδρεύσει και συμμετάσχει σε Διοικητικά Συμβούλια είτε ως εκτελεστικό ή μη εκτελεστικό μέλος σε ένα ευρύ φάσμα
σημαντικών εταιρειών στην Ελλάδα και στο εξωτερικό και έχει υπηρετήσει ως μέλος ΔΣ στα Διοικητικά Συμβούλια της ΔΕΗ, της Giochi
Preziosi Α.Ε. και του ΙΟΒΕ. Ο κ. Στέφανος Θεοδωρίδης είναι κάτοχος πτυχίου στα Μαθηματικά από το Πανεπιστήμιο Αθηνών και έχει
παρακολουθήσει προγράμματα ανάπτυξης στελεχών στο London Business School και στο INSEAD Business School.
Πλην των μελών του Δ.Σ., η Εταιρία απασχολεί επτά (7) ανώτατα διευθυντικά στελέχη, οι θέσεις και τα βιογραφικά σημειώματα των οποίων
παρατίθενται ακολούθως:
1) Μαγδαλινή Ρίζου – Διευθύντρια Οικονομικών Υπηρεσιών Ομίλου
Κατέχει τη θέση της Διευθύντριας Οικονομικών Υπηρεσιών του Ομίλου από τον Ιανουάριο 2025. Εργάζεται στην ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ
Α.Ε.Ε. από τον Οκτώβριο του 2020, αναλαμβάνοντας τη θέση της Διευθύντριας Λογιστηρίου του Ομίλου. Είναι μέλος του Οικονομικού
Επιμελητηρίου και κάτοχος άδειας ασκήσεως Οικονομολογικού & Φοροτεχνικού Επαγγέλματος Α’ τάξεως. Εργάζεται στον τομέα των
Οικονομικών Υπηρεσιών για παραπάνω από 17 χρόνια. Στο παρελθόν, έχει εργαστεί στην PwC Greece ως Senior Associate, Audit Services
(2007-2014) και στην Bausch + Lomb Greece ως Accounting Supervisor (2014-2020). Είναι απόφοιτος του τμήματος Χρηματοοικονομικής
& Τραπεζικής Διοικητικής, του Πανεπιστημίου Πειραιά, κάτοχος ACCA Accountancy Qualification και MBA από το American College of
Greece.
2) Ευστάθιος Ανάγνου – Διευθυντής Μηχανογράφησης
Κατέχει τη θέση του Διευθυντή Μηχανογράφησης της ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε. από το 2008. Εργάζεται στον τομέα της πληροφορικής
για παραπάνω από 25 χρόνια. Στο παρελθόν έχει εργαστεί στον όμιλο S&B Βιομηχανικά Ορυκτά (2001-2008) όπου, ως SAP Certified
34
Consultant σε Financial Accounting, κατείχε τα τελευταία χρόνια τη θέση του Head of Corporate Application. Παλαιότερα έχει εργαστεί για
μια επταετία ως στέλεχος πληροφορικής στον τραπεζικό τομέα (Barclays Bank Greece και Τράπεζα της Ελλάδος). Είναι κάτοχος πτυχίου
Πληροφορικής και Τηλεπικοινωνιών από το ΕΚΠΑ και MSc Μηχανικού Πληροφοριακών Συστημάτων από το University of Manchester
Institute of Science and Technology (UMIST).
3) Ελευθερία Λώλου – Διευθύντρια Ανθρώπινου Δυναμικού
Κατέχει τη θέση της Διευθύντριας Ανθρώπινου Δυναμικού του Ομίλου από τον Μάρτιο του 2025. Εργάζεται στην ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ
Α.Ε.Ε. από τον Ιούνιο του 2021 ως HR Business Partner και στη συνέχεια ως Employee Engagement, Development & Insights Manager.
Εργάζεται στον τομέα της Διοίκησης Ανθρώπινου Δυναμικού εδώ και 14 χρόνια. Στο παρελθόν έχει εργαστεί στην ΑΒ Βασιλόπουλος σε
θέσεις Learning & Development Specialist και Compensation-Benefits & Metrics Specialist, στην ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ ως Organizational
Development Specialist και στην Πλαίσιο Computers ως Talent Development Specialist. Είναι κάτοχος πτυχίου Οργάνωσης & Διοίκησης
Επιχειρήσεων και μεταπτυχιακού τίτλου στην Διοίκηση Ανθρώπινου Δυναμικού του Οικονομικού Πανεπιστήμιου Αθηνών.
4) Μαρία Πασσιά – Διευθύντρια Εταιρικών Υποθέσεων
Κατέχει τη θέση της Διευθύντριας Εταιρικών Υποθέσεων της ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε. από τον Ιανουάριο 2021. Eργάζεται στον τομέα
της Επικοινωνίας και του CRM εδώ και 28 χρόνια. Στο παρελθόν, από το 1996 έως και το 2021, εργάστηκε σε διάφορες θέσεις ευθύνης για
τη μάρκα της Porsche. Ασχολήθηκε με τον σχεδιασμό, και την υλοποίηση προγραμμάτων πιστότητας για πελάτες και εργαζομένους, καθώς
και με την ανάπτυξη του γραφείο Τύπου με στόχο την ενδυνάμωση της μάρκας στην Ελλάδα.
5) Ιωάννης Σώκιαλης - Διευθυντής Κλάδου Yamaha και Διεθνών Δραστηριοτήτων
Κατέχει τη θέση του Διευθυντή Κλάδου Yamaha, από το 2017. Από τον Οκτώβριο 2021, έχει την ευθύνη της μάρκας και για Ρουμανία,
Βουλγαρία, Αλβανία και Μολδαβία. Εργάζεται στη ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε. από το 1997, έχοντας διατελέσει Διευθυντής Κλάδου
Λιανικής και Διευθύνων Σύμβουλος της Θυγατρικής της, Μοτοδίκτυο ΑΕ (2011-2016), Διευθυντής Κλάδου Προϊόντων Ξηράς (2008-2010)
και Διευθυντής Κλάδου After Sales Support (2002-2007). Σπούδασε Διοίκηση Επιχειρήσεων με εξειδίκευση στο Marketing στο Οικονομικό
Πανεπιστήμιο Αθηνών, από το οποίο και απέκτησε Master στην Διοίκηση Επιχειρήσεων (ΜΒΑ) με υποτροφία.
6) Νικόλαος Σινογιάννης - Διευθυντής Κλάδου Porsche
Kατέχει τη θέση του Διευθυντή Κλάδου Porsche από τον Οκτώβριο 2021. Εργάζεται στην ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε. από τις αρχές του
2019, αναλαμβάνοντας τη θέση του Διευθυντή Κλάδου Λιανικής και Διεθνών Δραστηριοτήτων έχοντας στην αρμοδιότητα του τη Γενική
Διεύθυνση των θυγατρικών του Ομίλου: Μοτοδίκτυο Α.Ε., Motodynamics S.R.L. και Motodynamics. Διαθέτει πάνω από 15 χρόνια
εμπειρίας, σε σημαντικές θέσεις στο χώρο της Μοτοσικλέτας. Έχει σπουδές μηχανολόγου μηχανικού με MSc στα Βιομηχανικά Συστήματα
Παραγωγής και πτυχίο Executive MBA από το Οικονομικό Πανεπιστήμιο Αθηνών.
7) Γεώργιος Λειβαδίτης - Διευθυντής Κλάδου SIXT
Κατέχει τη θέση του Διευθυντή Κλάδου Sixt από τον Οκτώβριο 2021. Εργάζεται στην ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε. από το 2004, έχοντας
αναλάβει ηγετικές θέσεις στους κλάδους Yamaha και Μοτοδίκτυο. Το 2019 μετά την εξαγορά της Lion Rental από την ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ,
μεταπήδησε στον κλάδο μίσθωσης οχημάτων της Sixt. Έχει πτυχίο Πληροφορικής και Master στο Marketing από το Οικονομικό
Πανεπιστήμιο Αθηνών.
Error! Unknown document property name.
Error! Unknown document property name.
Error! Unknown document property name.
Error! Unknown document property name.
Error! Unknown document property name.Error! Unknown document
property name.
Error! Unknown document
property name.
Error! Unknown document
property name.
Error! Unknown document
property name.
Error! Unknown document
property name.
Error! Unknown document
property name.
Έκθεση Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή
Προς τους Μετόχους της
«ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΙΣΑΓΩΓΙΚΗ ΑΥΤΟΚΙΝΗΤΩΝ ΔΙΤΡΟΧΩΝ και ΜΗΧΑΝΩΝ ΘΑΛΑΣΣΗΣ Α.Ε.Ε.»
(δ.τ. ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε.)
Έκθεση Ελέγχου επί των Εταιρικών και Ενοποιημένων Χρηματοοικονομικών
Καταστάσεων
Γνώμη
Έχουμε ελέγξει τις Εταιρικές και Ενοποιημένες Χρηματοοικονομικές Καταστάσεις της
«ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΙΣΑΓΩΓΙΚΗ ΑΥΤΟΚΙΝΗΤΩΝ ΔΙΤΡΟΧΩΝ και ΜΗΧΑΝΩΝ ΘΑΛΑΣΣΗΣ
Α.Ε.Ε.» (δ.τ. ΜΟΤΟΔΥΝΑΜΙΚΗ Α.Ε.Ε.) (η «Εταιρεία»), οι οποίες αποτελούνται από την
Εταιρική και Ενοποιημένη Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης της 31 Δεκεμβρίου 2024,
τις Εταιρικές και Ενοποιημένες Καταστάσεις Αποτελεσμάτων και Λοιπών Συνολικών
Εισοδημάτων, Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων και Ταμειακών Ροών της χρήσης που έληξε την
ημερομηνία αυτή, καθώς και τις Σημειώσεις που περιλαμβάνουν ουσιώδεις πληροφορίες
λογιστικής πολιτικής και λοιπές επεξηγηματικές πληροφορίες.
Κατά τη γνώμη μας, οι συνημμένες Εταιρικές και Ενοποιημένες Χρηματοοικονομικές
Καταστάσεις παρου